HOTĂRÂREA CONSILIULUI MINISTRILOR REPUBLICII BELARUS Iulie 2012 Nr. 667

Cu privire la unele aspecte legate de lucrul cu apeluri de la cetățeni și persoane juridice

Pentru a eficientiza activitatea în organele de stat, de stat și alte organizații cu apeluri de la cetățeni și persoane juridice primite în cursul „liniilor fierbinți” și „liniilor telefonice directe”, Consiliul de Miniștri al Republicii Belarus DECIDE:

1. Stabiliți că:

1.1. organizarea „liniilor fierbinți” și a „liniilor telefonice directe” pe probleme relevante pentru cetățeni și persoane juridice este realizată de manageri agentii guvernamentale, organizații de stat și alte organizații (cu excepția misiunilor diplomatice și oficiilor consulare ale Republicii Belarus) (denumite în continuare organizații).

Cetățenii și persoanele juridice se adresează liniei de asistență telefonică a organizației pentru întrebări cu caracter de referință și consultanță legate de activitățile acesteia.

În timpul „liniei telefonice directe”, cetățenii și persoanele juridice contactează organizația pe probleme de competența sa, sau pe o temă preplanificată, din cauza relevanței acesteia;

1.2. „linia fierbinte” este condusă de specialiștii organizației în timpul de lucruîn zilele lucrătoare. În același timp, șeful organizației poate stabili zile și ore suplimentare pentru desfășurarea acesteia.

ordine de conduită" linia fierbinte» și lucrul cu solicitările primite în timpul implementării sale este stabilit de șeful organizației. Contestațiile primite în timpul „liniei fierbinți” nu sunt supuse înregistrării;

1.3. „linia telefonică directă” se realizează:

Șeful organizației, cu excepția șefului organului executiv și administrativ local - cel puțin o dată pe trimestru;

Șeful organului executiv și administrativ local - cel puțin o dată la două luni;

Șefii adjuncți, șefii diviziilor structurale ale organizației - cel puțin o dată pe trimestru.

Data, ora și durata „liniei telefonice directe” sunt stabilite de șeful organizației în fiecare caz sau prin întocmirea de planuri (orare).

Lucrările de birou privind contestațiile primite în timpul „liniei telefonice directe” se desfășoară în organizații în modul prescris de șeful organizației, ținând cont de cerințele prezentei rezoluții;

1.4. informațiile despre deținerea unei „linii fierbinți”, „linii telefonice directe” sunt aduse în atenția publicului prin postarea lor în mass-media, la nivel global rețea de calculatoare Internet, pe standurile de informare (bordul) organizației;

1.5. la efectuarea unei „linii fierbinți” și „linii telefonice directe”, prin decizia șefului organizației, se poate face o înregistrare audio cu notificarea cetățenilor și a persoanelor juridice;

1.6. atunci când aplică la „linia telefonică directă”, un cetățean trebuie să furnizeze numele de familie, prenumele, patronimul (dacă există), datele despre locul de reședință și (sau) locul de muncă (studiu) și reprezentantul entitate legală- numele, prenumele, patronimul (dacă există), denumirea persoanei juridice pe care o reprezintă și adresa juridică a acesteia, precizează esența contestației;

1.7. în timpul „liniei telefonice directe” cetăţenilor şi persoanelor juridice li se oferă răspunsuri complete şi cuprinzătoare la întrebările lor de competenţa organizaţiei.

Dacă este necesar să se studieze în continuare problema, să se efectueze o verificare specială sau să se solicite informații relevante, contestația se înregistrează în ziua primirii sale prin eliberarea unui card de înregistrare și control în forma conform anexei;

1.8. dacă contestația sau întrebările individuale ridicate în acesta, primite în timpul „liniei fierbinți”, „liniei telefonice directe”, nu intră în competența organizației, se explică cetățeanului și persoanei juridice la care organizație trebuie să se adreseze. Astfel de contestații nu sunt supuse înregistrării;

1.9. Cetăţenii şi persoanele juridice sunt informate cu privire la rezultatele examinării contestaţiilor nesoluţionate în cadrul „liniei telefonice directe” în termen de cincisprezece zile de la data înregistrării contestaţiilor în organizaţie.

Dacă este necesar să se studieze în continuare problema, să efectueze un audit special sau să se solicite informații relevante, perioada de examinare a acestor cereri poate fi prelungită cu până la o lună;

1.10. Responsabilitatea pentru organizarea muncii cu aplicațiile primite în timpul „liniei fierbinți” și „liniei telefonice directe”, precum și monitorizarea luării în considerare a acestora revine șefilor organizațiilor.

( Registrul National acte juridice ale Republicii Belarus, 2011, Nr. 75, 5/34057).

3. Prezenta rezoluție intră în vigoare după publicarea sa oficială. Prim-ministrul Republicii Belarus M. Myasnikovich

Federația Rusă

Decretul Guvernului Federației Ruse din 30.06.2012 N 667 „Cu privire la aprobarea cerințelor pentru regulile de control intern elaborate de organizațiile care efectuează operațiuni cu fonduri monetare sau alte proprietăți (cu excepția organizațiilor de credit) și recunoașterea unor acte de Guvernul Federației Ruse"

În conformitate cu Legea federală „Cu privire la contracararea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului”, Guvernul Federației Ruse decide:

1. Aprobați cerințele anexate pentru reguli control intern dezvoltat de organizaţii care desfăşoară operaţiuni cu în numerar sau alte proprietăți (cu excepția institutii de credit).

2. Stabiliți că normele de control intern în vigoare înainte de intrarea în vigoare a prezentei rezoluții sunt supuse aducerii organizațiilor care desfășoară tranzacții cu numerar sau alte active (cu excepția instituțiilor de credit) în conformitate cu cerințele aprobate prin prezenta rezoluție în termen de o lună. .

3. Recunoașteți ca nevalid:

Decretul Guvernului Federației Ruse din 8 ianuarie 2003 N 6 „Cu privire la procedura de aprobare a regulilor de control intern în organizațiile care efectuează tranzacții cu numerar sau alte proprietăți” (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, N 2, art. 188);

1. Acest document definește cerințele pentru dezvoltarea de către organizațiile (cu excepția instituțiilor de credit, inclusiv a celor care sunt participanți profesioniști la piața valorilor mobiliare) care efectuează tranzacții cu numerar sau alte proprietăți, reguli de control intern (denumite în continuare organizare, respectiv reguli de control intern) pentru a contracara legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni și finanțarea terorismului.

2. Normele de control intern sunt elaborate în conformitate cu legislația Federației Ruse.

3. Regulile de control intern sunt un document care:

a) reglementează cadrul organizatoric al activității care vizează combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului în organizație;

b) stabilește atribuțiile și procedura acțiunilor funcționarilor și angajaților în scopul exercitării controlului intern;

c) determină termenele de îndeplinire a obligațiilor în scopul controlului intern, precum și persoanele responsabile de implementarea acestora.

4. Regulile de control intern includ următoarele programe de control intern:

a) un program care determină baza organizatorică pentru implementarea controlului intern (denumit în continuare programul de organizare a controlului intern);

b) programul de identificare a clienților, reprezentanților clienților și (sau) beneficiarilor (denumit în continuare programul de identificare);

C) un program de evaluare a gradului (nivelului) de risc al clientului care efectuează tranzacții legate de legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni și finanțarea terorismului (denumit în continuare programul de evaluare a riscurilor);

d) un program de depistare a tranzacțiilor (tranzacțiilor) supuse controlului obligatoriu și a tranzacțiilor (tranzacțiilor) care au semne de legătură cu legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului (denumit în continuare programul de detectare a tranzacțiilor) ;

E) un program de documentare a informațiilor;

E) un program care reglementează procedura de suspendare a operațiunilor în conformitate cu Legea federală „Cu privire la combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului” (denumită în continuare, respectiv, Legea federală, programul de suspendare a operațiunilor (tranzacții) ));

g) un program de formare și educare a angajaților organizației în domeniul combaterii legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului;

h) un program de verificare a implementării controlului intern;

i) un program de stocare a informațiilor și documentelor obținute ca urmare a implementării programelor de control intern în vederea combaterii legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului (denumit în continuare programul de stocare a informațiilor).

5. Normele de control intern stabilesc atribuțiile, precum și atribuțiile atribuite unui funcționar special responsabil cu implementarea regulilor de control intern (denumit în continuare funcționarul special).

6. Regulile de control intern se aprobă de către șeful organizației.

7. Programul de organizare a controlului intern se elaborează ținând cont de următoarele condiții:

a) un funcționar special este numit în organizație în conformitate cu paragraful 2 al articolului 7 din Legea federală;

B) în organizație (ținând cont de particularitățile structurii sale, efectivul, baza de clienți și gradul (nivelul) riscurilor asociate clienților organizației și operațiunilor acestora), poate fi formată sau determinată o unitate structurală care să îndeplinească funcțiile de combatere a legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului. ;

C) programul conține o descriere a sistemului de control intern din organizație și a ramurilor sale (sucursalelor) (dacă există), a procedurii de interacțiune între diviziile structurale ale organizației privind implementarea regulilor de control intern.

8. Programul de identificare include următoarele proceduri pentru implementarea măsurilor de identificare a clientului, reprezentantului clientului și (sau) beneficiarului:

A) stabilirea informațiilor specificate la articolul 7 din Legea federală în legătură cu clientul, reprezentantul clientului și (sau) beneficiarul;

b) verificarea prezenței sau absenței în relație cu clientul, reprezentantul clientului și (sau) beneficiarul informațiilor despre implicarea acestora în activități extremiste sau terorism, obținute în conformitate cu paragraful 2;

C) determinarea dacă clientul, reprezentantul clientului și (sau) beneficiarul aparțin numărului de funcționari publici străini;

D) identificarea persoanelor juridice și, respectiv, a persoanelor fizice care, respectiv, sunt înregistrate, domiciliate sau situate într-un stat (pe teritoriu) care nu respectă recomandările Grupului de acțiune financiară privind spălarea banilor (GAFI), sau care utilizează conturi bancare înregistrat în statul specificat (pe teritoriul specificat);

e) evaluarea și atribuirea către client a gradului (nivelului) de risc al tranzacțiilor clientului legate de legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni și finanțarea terorismului (denumit în continuare risc), în conformitate cu evaluarea riscului; program;

f) actualizarea informatiilor obtinute ca urmare a identificarii clientilor organizatiei, stabilirii si identificarii beneficiarilor.

9. Programul de identificare poate prevedea în plus stabilirea și înregistrarea următoarelor date primite de organizație în conformitate cu paragraful 5.4 al articolului 7 din Legea federală:

a) data înregistrării de stat a persoanei juridice;

b) adresa poştală a persoanei juridice;

c) componența fondatorilor (participanților) persoanei juridice;

d) componența și structura organelor de conducere ale persoanei juridice;

e) mărimea capitalului (social) autorizat sau mărimea fondului autorizat.

10. La identificarea unei persoane juridice (cu acordul acesteia), se poate avea în vedere stabilirea și fixarea codurilor pentru formele de observare statistică a statului federal.

11. Programul de identificare în vederea implementării cerințelor stabilite la articolul 7.3 din Legea federală prevede:

procedura de identificare a funcționarilor publici străini, precum și a soților și rudelor apropiate acestora în rândul persoanelor care sunt sau sunt acceptate în serviciu;

procedura de primire în serviciu a funcționarilor publici străini, precum și măsurile de determinare a surselor de proveniență a fondurilor sau a altor bunuri ale funcționarilor publici străini.

12. Programul de identificare determină metodele și formele de fixare a informațiilor (informațiilor) primite de organizație ca urmare a identificării clienților, reprezentanților clienților, beneficiarilor, desfășurării activităților prevăzute la clauza 8 din prezentul document, precum și a procedura de actualizare a informatiilor specificate.

13. Programul de evaluare a riscurilor definește procedurile de evaluare și atribuire a unui grad (nivel) de risc unui client, ținând cont de cerințele pentru identificarea acestuia:

A) în cazul unei relații contractuale cu clientul (acceptarea acestuia pentru service);

b) în cursul serviciului pentru clienți (pe măsură ce se efectuează operațiuni (tranzacții));

c) în alte cazuri prevăzute de organizaţie în regulile de control intern.

14. Programul de evaluare a riscurilor prevede evaluarea riscului clienților pe baza semnelor tranzacțiilor, tipurilor și condițiilor de activitate care prezintă un risc crescut ca clienții să efectueze tranzacții în scopul legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțări. terorismului, ținând cont de recomandările Grupului de acțiune financiară pentru spălarea banilor (GAFI).

15. Programul de evaluare a riscurilor prevede procedura și frecvența de monitorizare a operațiunilor (tranzacțiilor) clientului în vederea evaluării gradului (nivelului) de risc și controlului ulterior asupra modificării acestuia.

16. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede proceduri pentru identificarea:

a) operațiuni (tranzacții) supuse controlului obligatoriu în conformitate cu articolul 6 din Legea federală;

B) operațiuni (tranzacții) care fac obiectul fixării documentare în conformitate cu paragraful 2 al articolului 7 din Legea federală pentru motivele specificate în aceasta;

c) tranzacții (tranzacții) neobișnuite, inclusiv cele care se încadrează în criteriile de identificare și semne de tranzacții neobișnuite, a căror implementare poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului.

17. Programul de identificare a tranzacțiilor în vederea identificării tranzacțiilor (tranzacțiilor) prevăzut la clauza 16 din prezentul document (denumite în continuare tranzacții supuse controlului) prevede monitorizarea continuă a tranzacțiilor (tranzacțiilor) clienților.

18. Programul de identificare a tranzacțiilor în vederea identificării tranzacțiilor neobișnuite, a căror implementare poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului, prevede o atenție sporită (monitorizarea) tranzacțiilor (tranzacțiilor) de clienți clasificați ca grup cu risc ridicat .

19. Programul de detectare a tranzacțiilor în vederea identificării tranzacțiilor (tranzacțiilor), a căror implementare poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului, include criterii de identificare a tranzacțiilor neobișnuite și a semnelor acestora.

20. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede procedura de informare a unui angajat al organizației care a identificat o tranzacție (tranzacție) supusă controlului, un funcționar special pentru ca acesta din urmă să ia o decizie asupra acțiunilor ulterioare în legătură cu tranzacția (tranzacție). ) în conformitate cu lege federala, prezentul document și regulile de control intern.

21. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede identificarea semnelor unei tranzacții (tranzacții) neobișnuite a clientului, o analiză a altor tranzacții (tranzacții) ale clientului, precum și informații de care dispune organizația despre client, reprezentantul clientului și beneficiarul (dacă există) pentru a confirma temeinicia suspiciunilor în cadrul operațiunilor de implementare (tranzacții) sau a unui număr de operațiuni (tranzacții) în scopul legalizării (spălării) a veniturilor din infracțiune sau finanțare a terorismului.

22. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede studiul de către organizație a temeiurilor și scopurilor pentru efectuarea tuturor tranzacțiilor (tranzacțiilor) neobișnuite identificate, precum și stabilirea rezultatelor în scris.

23. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede procedura și cazurile pentru ca organizația să ia următoarele măsuri suplimentare pentru a studia tranzacția (tranzacția) neobișnuită identificată:

A) obținerea de la client a explicațiilor necesare și (sau) Informații suplimentare explicarea sensului economic al unei operațiuni (tranzacție) neobișnuite;

B) asigurarea unei atenții sporite (monitorizare) în conformitate cu prezentul document tuturor operațiunilor (tranzacțiilor) ale acestui client pentru a obține confirmarea că implementarea acestora poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului.

24. Programul de detectare a tranzacțiilor prevede decizia conducătorului organizației sau a unui funcționar autorizat de acesta:

A) privind recunoașterea operațiunii (tranzacției) clientului supus controlului obligatoriu în conformitate cu articolul 6 din Legea federală;

b) privind recunoașterea operațiunii (tranzacțiunii) neobișnuite identificate ca operațiune (tranzacție) suspectă, a cărei implementare poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului;

C) despre necesitatea de a lua măsuri suplimentare pentru a studia operațiunea (tranzacția) neobișnuită a clientului;

d) privind furnizarea de informații cu privire la operațiunile prevăzute la paragrafele „a” și „b” din prezentul alineat către Serviciul Federal pentru monitorizarea financiară.

25. Programul de fixare documentară a informațiilor prevede procedura de obținere și fixare a informațiilor (informațiilor) pe hârtie și (sau) pe alte suporturi în vederea punerii în aplicare a Legii federale, a altor acte juridice de reglementare în domeniul combaterii legalizării (spălare). ) din veniturile din infracțiuni și finanțarea terorismului, precum și regulile de control intern ale organizației.

26. Programul de documentare a informațiilor prevede documentarea informațiilor atunci când semnele unui client comite:

a) o operațiune (tranzacție) supusă controlului obligatoriu în conformitate cu articolul 6 din Legea federală;

b) o operațiune (tranzacție) care se încadrează în criteriile de identificare și (sau) semne ale unei operațiuni (tranzacție) neobișnuite;

C) o altă operațiune (tranzacție) în legătură cu care există suspiciuni că este efectuată în scopul legalizării (spălării) a veniturilor din infracțiuni sau finanțării terorismului.

27. Programul de înregistrare documentară a informațiilor prevede pregătirea de către un angajat al organizației care a identificat o operațiune (tranzacție) supusă controlului unui mesaj intern - un document care conține următoarele informații despre o astfel de operațiune (tranzacție) (denumit în continuare denumit mesaj intern):

A) categoria operațiunii (tranzacție) (supusă controlului obligatoriu sau operațiunii neobișnuite), criterii (semne) sau alte circumstanțe (motive) pentru care operațiunea (tranzacția) poate fi atribuită operațiunilor supuse controlului obligatoriu, sau operațiunilor neobișnuite (tranzacții) );

c) informații despre persoana (persoanele) care efectuează operațiunea (tranzacția);

d) informații despre angajatul care a întocmit mesajul intern despre operațiune (tranzacție) și semnătura acestuia;

E) data întocmirii unui mesaj intern despre operațiune (tranzacție);

f) o evidență (marca) asupra deciziei funcționarului special făcută în legătură cu raportul intern privind operațiunea (tranzacția), și justificarea motivată a acesteia;

G) o înregistrare (marca) asupra deciziei conducătorului organizației sau a unui funcționar autorizat de acesta, realizată în legătură cu raportul intern privind operațiunea (tranzacția) în conformitate cu paragraful 24 din prezentele cerințe, și justificarea sa motivată;

h) înregistrează (marca) despre măsuri suplimentare(alte acțiuni) întreprinse de organizație în raport cu clientul în legătură cu identificarea unei operațiuni (tranzacție) neobișnuite sau a semnelor acesteia.

28. Forma unui mesaj intern, procedura, termenii și metoda de transmitere a acestuia către persoana responsabilă sunt determinate de organizație în mod independent și sunt reflectate în programul de documentare a informațiilor.

29. Programul de suspendare a operațiunilor (tranzacțiilor) prevede termenele și procedura pentru ca organizația să ia măsuri care vizează:

A) suspendarea, în conformitate cu paragraful 10 al articolului 7 din Legea federală, a operațiunilor (tranzacțiilor) în care una dintre părți este o organizație sau o persoană inclusă în lista organizațiilor și persoanelor fizice pentru care există informații despre participarea lor la activități extremiste sau terorism și informarea Serviciului Federal de Monitorizare Financiară în conformitate cu paragraful 2 al articolului 6 din Legea federală;

B) suspendarea operațiunilor (tranzacțiilor) clientului în cazul primirii unei decizii a Serviciului Federal de Monitorizare Financiară privind suspendarea operațiunilor cu numerar sau alte proprietăți, emisă în baza articolului 8 din Legea federală;

c) suspendarea operațiunilor (tranzacțiilor) clientului pt termen suplimentarîn cazul primirii unei hotărâri judecătorești privind suspendarea operațiunilor cu fonduri sau alte proprietăți, emisă în temeiul articolului 8 din Legea federală.

30. Programul de formare și educație pentru angajații organizației în domeniul combaterii legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului este elaborat în conformitate cu legislația Federației Ruse.

31. Programul de audit al controlului intern asigură că organizația și angajații săi respectă legislația Federației Ruse privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului, regulile de control intern și alte documente organizatorice și administrative ale organizație adoptată în scopul organizării și implementării controlului intern.

32. Programul de verificare a implementării controlului intern prevede:

a) efectuarea în mod regulat, dar cel puțin o dată la șase luni, de audituri interne privind conformitatea cu regulile de control intern ale organizației, cerințele Legii federale și alte acte juridice de reglementare;

B) transmiterea către șeful organizației pe baza rezultatelor inspecțiilor rapoartelor scrise care conțin informații cu privire la toate încălcările identificate ale legislației Federației Ruse privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțarea terorismului, controlul intern regulile și alte documente organizatorice și administrative ale organizației adoptate în scopul organizării și implementării controlului intern;

C) luarea de măsuri care vizează eliminarea încălcărilor constatate în urma controalelor.

33. Programul de stocare a informațiilor asigură stocarea timp de cel puțin 5 ani de la data încetării relațiilor cu clientul:

a) documente care conțin informații despre clientul organizației, reprezentantul clientului, beneficiar, obținute în baza Legii Federale, a altor acte juridice de reglementare ale Federației Ruse adoptate în scopul implementării acesteia, precum și a documentelor interne; reguli de control;

B) documente referitoare la operațiuni (tranzacții), informații despre care au fost transmise Serviciului Federal de Monitorizare Financiară și rapoarte privind astfel de operațiuni (tranzacții);

c) documente referitoare la tranzacțiile care fac obiectul înregistrării documentare în conformitate cu articolul 7 din Legea federală și acest document;

d) documente privind tranzacțiile pentru care au fost întocmite mesaje interne;

e) mesaje interne;

f) rezultatele studierii temeiurilor și scopurilor operațiunilor (tranzacțiilor) neobișnuite identificate;

G) documente referitoare la activitățile clientului (în măsura stabilită de organizație), inclusiv Corespondență de afaceriși alte documente la latitudinea organizației;

h) alte documente obţinute ca urmare a aplicării regulilor de control intern.

34. Programul de stocare a informațiilor prevede stocarea informațiilor și documentelor în așa fel încât acestea să poată fi accesate în timp util de către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară, precum și de alte autorități ale statului în conformitate cu competența acestora în cazurile stabilite de legislația Federației Ruse și luând în considerare posibilitatea utilizării lor ca probă în procedurile penale, civile și de arbitraj.

35. Regulile de control intern prevăd asigurarea confidențialității informațiilor obținute ca urmare a aplicării regulilor de control intern, precum și măsurile luate de organizație în implementarea acestor reguli în conformitate cu legislația Federației Ruse.

Despre procedura de coordonare a volumelor de consum de gaze pentru nevoile statului (municipale) de către clientul de stat (municipal)

Guvernul Federației Ruse decide:

1. Aprobați Regulile anexate pentru aprobarea de către clientul de stat (municipal) a volumelor de consum de gaze pentru nevoile statului (municipale).

2. Clienților de stat care încheie contracte de stat pentru furnizarea de gaze finanțate de la bugetul federal, anual:

la pregătirea propunerilor pentru proiectul de buget federal, să prevadă finanțarea cheltuielilor pentru plata integrală a gazelor consumate;

să se asigure că beneficiarii de fonduri bugetare și furnizorii de gaze încheie, în conformitate cu procedura stabilită, contracte de stat pentru furnizarea de gaze pe cheltuiala fondurilor; buget federalși să exercite controlul asupra desfășurării decontărilor în temeiul contractelor guvernamentale menționate.

3. Recomanda autorităților executive ale entităților constitutive ale Federației Ruse și autorităților administrația locală prevad in bugetul relevant pentru finantarea costurilor de plata integrala a gazului consumat.

4. Decretul Guvernului Federației Ruse din 4 octombrie 2000 N 753 „Cu privire la încheierea contractelor de stat pentru furnizarea de gaze către organizațiile finanțate de la bugetul federal” (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2000, N 41, art. 4090) vor fi declarate nule.

Reguli
aprobarea de către clientul de stat (municipal) a volumelor de consum de gaze pentru nevoile statului (municipale).

1. Prezentele Reguli stabilesc procedura de coordonare a volumelor de consum de gaze de către clienții de stat (municipali) care încheie contracte de stat (municipale) pentru furnizarea de gaze în conformitate cu legislația Federației Ruse privind plasarea comenzilor pentru nevoile de stat (municipale).

principalii manageri ai fondurilor bugetului federal și organele executive autorizate ale subiecților Federației Ruse pe baza informațiilor furnizate de clienții de stat - registrul clienților de stat - consumatorii de gaze;

administrațiile locale pe baza informațiilor furnizate de clienții municipali - registrul clienților municipali - consumatorii de gaze.

Aceste registre trebuie să conțină (cu o defalcare pe entitățile constitutive ale Federației Ruse) numele consumatorilor de gaze și volumele trimestriale ale consumului de gaze pentru anul calendaristic următor în termeni fizici și valorici.

3. Până la 1 mai, propunerile pentru volumele trimestriale de consum de gaze pentru anul calendaristic următor sunt supuse aprobării:

principalii manageri ai fondurilor bugetare federale și autoritățile executive autorizate ale entităților constitutive ale Federației Ruse pe baza registrului clienților de stat - consumatori de gaze - către organizație - proprietarul Sistemului unificat de alimentare cu gaz sau către organizație - proprietari a sistemului regional de alimentare cu gaze (denumite în continuare organizații de distribuție a gazelor) (în funcție de sistemul de alimentare cu gaze, prin care gazul este furnizat clienților de stat);

de către administrațiile locale pe baza registrului clienților municipali - consumatori de gaze - către o organizație de distribuție a gazelor.

4. Până la data de 25 iunie sunt luate în considerare și convenite următoarele (dacă există posibilitatea tehnică de aprovizionare cu gaz):

de către organizație - proprietarul Sistemului unificat de aprovizionare cu gaze sau al organizațiilor de distribuție a gazelor - propuneri privind volumele trimestriale de consum de gaze pentru anul calendaristic următor, prezentate de principalii manageri ai fondurilor bugetului federal și organele executive autorizate ale entităților constitutive ale Rusiei Federaţie;

organizație de distribuție a gazelor - propuneri privind volumele trimestriale de consum de gaze pentru anul calendaristic următor, înaintate de autoritățile locale.

5. În cazul în care nu există o fezabilitate tehnică a furnizării de gaze suficientă pentru a satisface cererea de volume trimestriale de consum de gaze pentru anul calendaristic următor, informații privind volumele trimestriale convenite de consum de gaze pentru anul calendaristic următor, ajustate în funcție de fezabilitatea tehnică a livrările de gaze, vor fi trimise până pe 25 iunie la:

În cazul în care organizația - proprietarul Sistemului Unificat de Aprovizionare cu Gaze sau organizațiile de distribuție a gazelor nu reușesc să depună până pe 25 iunie coordonarea volumelor trimestriale de consum de gaze pentru anul calendaristic următor, aceste volume se consideră convenite.

6. Până la 1 iulie, vor fi furnizate informații privind volumele trimestriale convenite de consum de gaze pentru anul calendaristic următor:

principalii manageri ai fondurilor bugetului federal și organele executive autorizate ale entităților constitutive ale Federației Ruse - până la Ministerul Energiei al Federației Ruse și clienții de stat;

administrațiile locale - către clienții municipali.

7. Dacă în cursul anului clientul de stat (municipal) are nevoie să modifice volumele trimestriale convenite de consum de gaze, aceste volume pot fi modificate ținând cont de legislația Federației Ruse privind plasarea comenzilor pentru nevoile de stat (municipale) în acord. cu administratorul șef al bugetului fondurilor federale, autoritățile executive autorizate ale entităților constitutive ale Federației Ruse, precum și cu organizația - proprietarul Sistemului unificat de aprovizionare cu gaze sau organizații de distribuție a gazelor sau cu autoritățile locale și organizația de distribuție a gazelor naturale, respectiv.

Organizația - proprietarul Sistemului unificat de aprovizionare cu gaz sau organizațiile de distribuție a gazelor (în funcție de sistemul de alimentare cu gaz prin care gazul este furnizat clienților de stat (municipali)) convin asupra acestor modificări în termen de 30 de zile de la data primirii propunerilor relevante. de la clientul de stat (municipal).

8. Dacă din punct de vedere tehnic nu este posibilă satisfacerea cererii de volume trimestriale de consum de gaze, ținând cont de modificările propuse, informații privind volumele trimestriale convenite de consum de gaze, actualizate în funcție de fezabilitatea tehnică a furnizărilor de gaze, în termen de 30 de zile de la data primirii propunerilor relevante de la clientul de stat (municipal) trimise la:

organizația - proprietarul Sistemului unificat de aprovizionare cu gaze sau organizațiile de distribuție a gazelor - principalii manageri ai fondurilor bugetare federale și organele executive autorizate ale entităților constitutive ale Federației Ruse;

organizatie de distributie a gazelor - administratii locale.

În cazul nedepunerii aprobării volumelor trimestriale de consum de gaz de către organizație - proprietarul Sistemului unificat de aprovizionare cu gaze sau al organizațiilor de distribuție a gazelor în termen de 30 de zile de la data primirii de la clientul de stat (municipal) a propunerilor relevante de modificare volumele trimestriale ale consumului de gaze, modificările propuse se consideră agreate.

9. Organizația - deținătorul Sistemului Unificat de Aprovizionare cu Gaze sau organizațiile de distribuție a gazelor, atunci când constată un exces de consum de gaze în termeni fizici față de volumele prevăzute în contractele de stat (municipale) de furnizare a gazelor, anunță statul ( municipal) despre acest lucru pentru ca acesta să ia o decizie în conformitate cu legislația bugetară a Federației Ruse.

Decretul Guvernului Federației Ruse din 8 ianuarie 2003 N 6 „Cu privire la procedura de aprobare a regulilor de control intern în organizațiile care desfășoară operațiuni cu numerar sau alte proprietăți” (Sobraniye Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2003, N 2, art. 188);

paragraful 4 din modificările care sunt aduse actelor Guvernului Federației Ruse privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului, aprobate prin Decretul Guvernului Federației Ruse din 24 octombrie, 2005 N 638 (Legislația colectată a Federației Ruse, 2005, N 44, articolul 4562);

Decretul Guvernului Federației Ruse din 10 iunie 2010 N 967-r (Legislația colectată a Federației Ruse, 2010, N 26, Art. 3377).

Prim-ministru

Federația Rusă

D. MEDVEDEV

Aprobat

Decret de Guvern

Federația Rusă

CERINȚE

LA REGULILE DE CONTROL INTERN DEZVOLTATE

ORGANIZAȚII CARE DESFĂȘURĂ OPERAȚIUNI CU NUMERAR

FONDURI SAU ALTE PROPRIETĂȚI, ȘI PERSOANE FIZICE

Antreprenorii

1. Acest document definește cerințele pentru dezvoltarea organizațiilor implicate în tranzacții cu numerar sau alte proprietăți (denumite în continuare organizații), precum și antreprenorii individuali implicați în cumpărarea, vânzarea și cumpărarea de metale prețioase și pietre prețioase, bijuterii din ei și resturi de astfel de produse, precum și întreprinzătorii individuali care furnizează servicii de intermediar în implementarea tranzacțiilor de cumpărare și vânzare imobiliare(denumite în continuare „antreprenori individuali”), regulile de control intern efectuate pentru a contracara legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni, finanțarea terorismului și finanțarea proliferării armelor de distrugere în masă (denumită în continuare conform regulilor de control intern).

Acest document nu se aplică instituțiilor de credit, participanților profesioniști pe piața valorilor mobiliare, societăților de asigurări menționate în paragraful 4 al articolului 5 prima parte din Legea federală „Cu privire la combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului” (denumită în continuare Legea federală), brokerii de asigurări, companiile de administrare a fondurilor de investiții, fondurilor mutuale și fondurilor de pensii nestatale, credit cooperative de consum, inclusiv cooperative de consum de credit agricol, organizații de microfinanțare, companii mutuale de asigurări, fonduri nestatale de pensii și case de amanet.

1(1). Șeful organizației și antreprenorul individual asigură controlul asupra conformității regulilor de control intern aplicate cu cerințele legislației Federației Ruse.

Regulile de control intern ar trebui date de organizație și antreprenor individualîn conformitate cu cerințele actelor normative de reglementare privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului în cel mult o lună de la data intrării în vigoare a actelor normative de reglementare menționate, cu excepția cazului în care reglementarea prevede altfel. acte juridice.

2. Normele de control intern sunt elaborate în conformitate cu legislația Federației Ruse.

3. Regulile de control intern sunt un document care se întocmește pe hârtie și care:

A) reglementează cadrul organizatoric al activității care vizează contracararea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni, finanțării terorismului și finanțării proliferării armelor de distrugere în masă în organizație;

B) stabilește atribuțiile și procedurile conducătorului organizației, antreprenorului individual și angajaților organizației, antreprenorului individual în vederea exercitării controlului intern;

c) determină termenele de îndeplinire a obligațiilor în scopul controlului intern, precum și persoanele responsabile de implementarea acestora.

4. Regulile de control intern includ următoarele programe de control intern:

A) un program care determină baza organizatorică pentru implementarea controlului intern (denumit în continuare programul de organizare a controlului intern);

B) un program de identificare pentru clienți, reprezentanți ai clienților și (sau) beneficiari, precum și beneficiarii efectivi (în continuare - programul de identificare);

C) un program de evaluare a gradului (nivelului) de risc al clientului care efectuează tranzacții legate de legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni și finanțarea terorismului (denumit în continuare programul de evaluare a riscurilor);

D) un program de identificare a tranzacțiilor (tranzacțiilor) supuse controlului obligatoriu și a tranzacțiilor (tranzacțiilor) care au semne de legătură cu legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului (denumit în continuare programul de detectare a tranzacțiilor). );

E) un program de documentare a informațiilor;

E) un program care reglementează procedura de suspendare a operațiunilor în conformitate cu Legea federală (denumit în continuare programul de suspendare a operațiunilor);

G) un program de instruire și educare a personalului în domeniul combaterii legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni, finanțării terorismului și finanțării proliferării armelor de distrugere în masă;

h) un program de verificare a implementării controlului intern;

I) un program de stocare a informațiilor și documentelor obținute ca urmare a implementării programelor de implementare a controlului intern în vederea contracarării legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni, finanțării terorismului și finanțării proliferării; a armelor de distrugere în masă (denumit în continuare programul de stocare a informațiilor);

J) programul de studiu client la acceptarea pentru service și întreținere (în continuare - programul de studiu client);

K) un program care reglementează cursul acțiunii în cazul refuzului de a executa ordinul clientului de finalizare a operațiunii;

M) un program care reglementează procedura de aplicare a măsurilor de înghețare (blocare) fonduri sau alte proprietăți.

5. Normele de control intern stabilesc atribuțiile, precum și atribuțiile atribuite unui funcționar special responsabil cu implementarea regulilor de control intern (denumit în continuare funcționarul special).

6. Regulile de control intern se aprobă de către conducătorul organizației, antreprenor individual.

7. Programul de organizare a controlului intern se elaborează ținând cont de următoarele condiții:

A) un funcționar special este numit într-o organizație și un antreprenor individual în conformitate cu paragraful 2 al articolului 7 din Legea federală;

B) într-o organizație (ținând cont de particularitățile structurii sale, personalului, bazei de clienți și gradul (nivelul) riscurilor asociate clienților organizației și operațiunilor acestora), se poate forma sau determina o unitate structurală care îndeplinește funcțiile de combaterea legalizării (spălării) a veniturilor primite infracțional, finanțarea terorismului și finanțarea proliferării armelor de distrugere în masă;

C) programul conține o descriere a sistemului de control intern din organizație și filiala (sucursalele) acesteia (dacă există) și pentru un antreprenor individual, precum și procedura de interacțiune între diviziile structurale ale organizației (angajații unei persoane fizice). antreprenor) privind implementarea regulilor de control intern.

8. Programul de identificare cuprinde următoarele proceduri pentru implementarea măsurilor de identificare a clientului, a reprezentantului clientului și (sau) beneficiarului, precum și a beneficiarului efectiv:

A) stabilirea în relație cu clientul, reprezentantul clientului și (sau) beneficiarului informațiilor specificate la articolul 7 din Legea federală și verificarea exactității acestor informații înainte de a accepta clientul pentru serviciu;

A(1)) luarea de măsuri rezonabile și accesibile în circumstanțe pentru identificarea și identificarea beneficiarilor efectivi, inclusiv măsuri pentru stabilirea, în legătură cu acești proprietari, a informațiilor prevăzute la paragraful 1 al paragrafului 1 al articolului 7 din Legea federală și pentru a verifica acuratețea informațiilor primite;

B) verificarea prezenței sau absenței în relație cu clientul, reprezentantul clientului și (sau) beneficiarul, precum și beneficiarul efectiv al informațiilor despre implicarea acestora în activități extremiste sau terorism, proliferarea armelor de distrugere în masă, primite în conformitate cu paragraful 2 al articolului 6, paragraful 2 al articolului 7.4 și paragraful 2 al paragrafului 1 al articolului 7.5 din Legea federală;

C) determinarea apartenenței unei persoane care este deservită sau acceptată pentru serviciu față de numărul de funcționari publici străini, funcționari ai organizațiilor publice internaționale, precum și persoane care înlocuiesc (ocupă) funcții publice ale Federației Ruse, funcții de membri ai Consiliul de administrație al Băncii Centrale a Federației Ruse, federal serviciu public, a căror numire și demitere sunt efectuate de Președintele Federației Ruse sau Guvernul Federației Ruse, sau funcții în Banca Centrală a Federației Ruse, corporații de stat și alte organizații create de Federația Rusă pe baza legile federale, incluse în listele de funcții stabilite de președintele Federației Ruse;

D) identificarea persoanelor juridice și, respectiv, a persoanelor fizice care, respectiv, sunt înregistrate, domiciliate sau situate într-un stat (pe teritoriu) care nu respectă recomandările Grupului de acțiune financiară privind spălarea banilor (GAFI), sau care utilizează conturi bancare înregistrat în statul specificat (pe teritoriul specificat);

E) evaluarea și atribuirea către client a gradului (nivelului) de risc al tranzacțiilor clientului legate de legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiune și finanțarea terorismului (denumit în continuare risc), în conformitate cu evaluarea riscului; program;

E) actualizarea informațiilor obținute în urma identificării clienților, reprezentanților clienților beneficiarilor și beneficiarilor efectivi.

9. Programul de identificare poate prevedea, în plus, stabilirea și înregistrarea următoarelor date primite de o organizație și de un antreprenor individual în conformitate cu articolul 7 alineatul (4) din paragraful 5 din Legea federală:

a) data înregistrării de stat a persoanei juridice;

B) adresa poștală a persoanei juridice;

C) componența fondatorilor (participanților) persoanei juridice;

D) componența și structura organelor de conducere ale persoanei juridice;

E) mărimea capitalului (social) autorizat sau mărimea fondului autorizat (aporturile sociale).

10. La identificarea unei persoane juridice (cu acordul acesteia), se poate avea în vedere stabilirea și fixarea codurilor pentru formele de observare statistică a statului federal.

11. Programul de identificare în vederea implementării cerințelor stabilite la articolul 7.3 din Legea federală prevede:

Procedura de identificare între persoanele deservite sau acceptate pentru serviciu, a funcționarilor publici străini, a soților și rudelor apropiate acestora, a funcționarilor organizațiilor publice internaționale, precum și a persoanelor care înlocuiesc (ocupă) funcții publice ale Federației Ruse, a funcțiilor de membri ai Consiliului de directori ai Băncii Centrale a Federației Ruse, funcții ale funcției publice federale, a căror numire și revocare sunt efectuate de președintele Federației Ruse sau Guvernul Federației Ruse sau funcții în Banca Centrală a Federației Ruse Federația Rusă, corporațiile de stat și alte organizații create de Federația Rusă pe baza legilor federale, incluse în listele de funcții stabilite de Președintele Federației Ruse;

Procedura de primire în serviciu a funcționarilor publici străini, precum și măsurile de determinare a surselor de proveniență a fondurilor sau a altor bunuri ale funcționarilor publici străini;

Procedura de acceptare pentru serviciu, precum și măsuri rezonabile și accesibile în circumstanțe pentru a determina sursele de origine a fondurilor sau a altor bunuri ale unui funcționar al unei organizații publice internaționale sau al unei persoane care înlocuiește (deține) o funcție publică a Federației Ruse , funcția de membru al Consiliului de administrație al Băncii Centrale a Federației Ruse, funcția de serviciu public federal, numirea și demiterea din care sunt efectuate de Președintele Federației Ruse sau de Guvernul Federației Ruse sau o poziție în Banca Centrală a Federației Ruse, o corporație de stat sau altă organizație creată de Federația Rusă pe baza unei legi federale, inclusă în lista corespunzătoare de poziții determinată de Președintele Federației Ruse, în cazurile specificate la paragraful 3 al articolului 7.3 din Legea federală.

12. Programul de identificare determină metodele și formele de înregistrare a informațiilor (informațiilor) primite de o organizație și de un antreprenor individual ca urmare a identificării clienților, reprezentanților clienților, beneficiarilor și beneficiarilor efectivi, desfășurarea activităților prevăzute la alin. document, precum și procedura de actualizare a informațiilor specificate.

12(1). Programul de studii pentru clienți prevede activități care vizează obținerea de informații despre client specificate la paragraful 1.1 al paragrafului 1 al articolului 7 din Legea federală.

Cu toate acestea, conform definiției reputatia de afaceri a clientului, prevăzută de paragraful specificat, se înțelege ca evaluarea sa bazată pe informații disponibile publicului.

13. Programul de evaluare a riscurilor definește procedurile de evaluare și atribuire a unui grad (nivel) de risc unui client, ținând cont de cerințele pentru identificarea acestuia:

A) înainte de a accepta un client pentru service;

B) în cursul serviciului pentru clienți (pe măsură ce se efectuează operațiuni (tranzacții));

C) în alte cazuri prevăzute de regulile de control intern.

14. Programul de evaluare a riscurilor prevede evaluarea riscului clienților pe baza informațiilor obținute ca urmare a implementării programului de studii a clienților, precum și a semnelor de tranzacții, a tipurilor și a condițiilor de activitate care prezintă un risc crescut de a efectua tranzacții de către clienți. în scopul legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului, ținând cont de recomandările Grupului de acțiune financiară privind spălarea banilor (GAFI).

15. Programul de evaluare a riscurilor prevede procedura și frecvența de monitorizare a operațiunilor (tranzacțiilor) clientului în vederea evaluării gradului (nivelului) de risc și controlului ulterior asupra modificării acestuia.

16. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede proceduri pentru identificarea:

A) operațiuni (tranzacții) supuse controlului obligatoriu în conformitate cu articolul 6

B) operațiuni (tranzacții) care fac obiectul fixării documentare în conformitate cu paragraful 2 al articolului 7 din Legea federală pentru motivele specificate în aceasta;

C) tranzacții (tranzacții) neobișnuite, inclusiv cele care se încadrează în criteriile de identificare și semne de tranzacții neobișnuite, a căror implementare poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului.

17. Programul de identificare a tranzacțiilor în vederea identificării tranzacțiilor (tranzacțiilor) prevăzut la clauza 16 din prezentul document (denumite în continuare tranzacții supuse controlului) prevede monitorizarea continuă a tranzacțiilor (tranzacțiilor) clienților.

18. Programul de identificare a tranzacțiilor în vederea identificării tranzacțiilor neobișnuite, a căror implementare poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului, prevede o atenție sporită (monitorizarea) tranzacțiilor (tranzacțiilor) de clienți clasificați ca grup cu risc ridicat .

19. Programul de detectare a tranzacțiilor în vederea identificării tranzacțiilor (tranzacțiilor), a căror implementare poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului, include criterii de identificare a tranzacțiilor neobișnuite și a semnelor acestora.

19(1). Programul de detectare a tranzacțiilor include o listă de criterii și semne care indică natura neobișnuită a tranzacției, stabilite de Serviciul Federal de Monitorizare Financiară, pentru a identifica tranzacțiile în privința cărora există suspiciuni că acestea sunt efectuate în scopul legalizării (spălarea). a veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului, în funcție de natura, amploarea și principalele activități ale organizației, ale antreprenorului individual și ale clienților acestora. O organizație și (sau) un antreprenor individual are dreptul de a prezenta propuneri pentru completarea listei de criterii și semne care indică natura neobișnuită a tranzacției. Decizia de a recunoaște operațiunile unui client ca fiind suspectă este luată de o organizație și (sau) un antreprenor individual pe baza informațiilor privind activitățile financiare și economice, pozitie financiarăși reputația de afaceri a clientului, care caracterizează statutul acestuia, statutul reprezentantului și (sau) beneficiarului acestuia, precum și beneficiarul efectiv.

20. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede procedura de informare a unui angajat al unei organizații, a unui antreprenor individual (angajat al unui antreprenor individual), care a identificat o tranzacție (tranzacție) supusă controlului, un funcționar special (cu excepția cazurilor de îndeplinirea independentă de către un antreprenor individual a funcțiilor unui funcționar special) pentru ca acesta din urmă să ia o decizie privind acțiunile ulterioare în legătură cu operațiunea (tranzacția) în conformitate cu Legea federală, acest document și regulile de control intern.

21. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede identificarea semnelor unei tranzacții (tranzacție) neobișnuite a clientului, o analiză a altor tranzacții (tranzacții) ale clientului, precum și informații disponibile organizației, antreprenor individual despre client , reprezentantul clientului și beneficiarul (dacă există), beneficiarul efectiv în scopul de a confirma caracterul rezonabil al suspiciunilor în realizarea unei operațiuni (tranzacție) sau a unui număr de operațiuni (tranzacții) în scopul legalizării (spălării) a venituri din infracțiuni sau finanțare a terorismului.

22. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede studiul temeiurilor și scopurilor tuturor tranzacțiilor (tranzacțiilor) neobișnuite detectate, precum și înregistrarea rezultatelor în scris.

23. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede procedura și cazurile de luare a următoarelor măsuri suplimentare pentru studiul tranzacției (tranzacție) neobișnuită identificată:

A) obținerea de la client a explicațiilor necesare și (sau) informații suplimentare care explică semnificația economică a unei operațiuni (tranzacție) neobișnuită;

B) asigurarea unei atenții sporite (monitorizare) în conformitate cu prezentul document tuturor operațiunilor (tranzacțiilor) ale acestui client pentru a obține confirmarea că implementarea acestora poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului.

24. Programul de identificare a tranzacțiilor prevede decizia conducătorului organizației, antreprenorului individual sau a unei persoane împuternicite de acesta să:

A) privind recunoașterea operațiunii (tranzacției) clientului supus controlului obligatoriu în conformitate cu articolul 6 și paragraful 1 al articolului 7.5 din Legea federală;

B) privind recunoașterea operațiunii (tranzacție) neobișnuite identificate ca operațiune (tranzacție) suspectă, a cărei implementare poate avea ca scop legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni sau finanțarea terorismului;

C) despre necesitatea de a lua măsuri suplimentare pentru a studia operațiunea (tranzacția) neobișnuită a clientului;

D) privind transmiterea de informații cu privire la tranzacțiile prevăzute la subparagrafele „a” și „b” din prezentul alineat către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară.

25. Programul de fixare documentară a informațiilor prevede procedura de obținere și fixare a informațiilor (informațiilor) pe hârtie și (sau) pe alte suporturi în vederea punerii în aplicare a Legii federale, a altor acte juridice de reglementare în domeniul combaterii legalizării (spălare). ) din veniturile din infracțiuni și finanțarea terorismului și normele de control intern.

26. Programul de fixare documentară a informațiilor prevede fixarea documentară a informațiilor:

A) pe o operațiune (tranzacție) supusă controlului obligatoriu în conformitate cu articolul 6 și clauza 1 din articolul 7.5 din Legea federală;

B) despre o operațiune (tranzacție) care are cel puțin unul dintre criteriile și (sau) semnele care indică caracterul neobișnuit al operațiunii (tranzacției);

C) despre o operațiune (tranzacție) în legătură cu care există suspiciuni că aceasta este efectuată în scopul legalizării (spălării) a veniturilor din infracțiuni sau finanțării terorismului;

D) despre operaţiunea (tranzacţia) obţinută în timpul implementării programului de studii client.

27. Programul de documentare a informațiilor prevede pregătirea de către un angajat al unei organizații, un antreprenor individual (un angajat al unui antreprenor individual), care a identificat o operațiune (tranzacție) supusă controlului, un mesaj intern - un document care conține următoarele informații despre o astfel de operațiune (tranzacție) (denumit în continuare mesaj intern):

A) categoria operațiunii (tranzacție) (supusă controlului obligatoriu sau operațiunii neobișnuite), criterii (semne) sau alte circumstanțe (motive) pentru care operațiunea (tranzacția) poate fi atribuită operațiunilor supuse controlului obligatoriu, sau operațiunilor neobișnuite (tranzacții) );

C) informații despre persoana, structură străină fără formarea unei persoane juridice, care efectuează operațiunea (tranzacția);

D) informații despre angajatul care a întocmit mesajul intern despre operațiune (tranzacție) și semnătura acestuia;

E) data întocmirii unui mesaj intern despre operațiune (tranzacție);

E) o înregistrare (marca) asupra deciziei unui funcționar special făcută în legătură cu un raport intern asupra unei operațiuni (tranzacție), și justificarea sa motivată;

G) o înregistrare (marca) asupra deciziei conducătorului organizației, a unui antreprenor individual sau a unei persoane autorizate de acesta, realizată în legătură cu un mesaj intern în conformitate cu paragraful 24 din prezentul document, și justificarea sa motivată;

H) o înregistrare (marca) cu privire la măsurile suplimentare (alte acțiuni) luate în legătură cu clientul în legătură cu identificarea unei operațiuni (tranzacție) neobișnuite sau a semnelor acesteia.

28. Forma unui mesaj intern, procedura, termenii și modalitatea transmiterii acestuia către un special oficial sau ofițer responsabil unitate structurală care îndeplinește funcțiile de contracarare a legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni, finanțării terorismului și finanțării proliferării armelor de distrugere în masă, sunt determinate de organizație și întreprinzătorul individual în mod independent și sunt reflectate în programul de documentare. informație.

28(1). Programul care reglementează cursul acțiunii în cazul refuzului de a executa ordinul unui client de a finaliza o tranzacție include:

A) o listă de motive pentru un astfel de refuz, stabilită de organizație și întreprinzătorul individual, ținând cont de cerințele paragrafului 11 al articolului 7 din Legea federală;

B) procedura de luare a deciziei de a refuza executarea ordinului unui client de a efectua o tranzacție, precum și documentarea informațiilor privind cazurile de refuz de a îndeplini ordinul unui client de a efectua o tranzacție;

C) procedura acțiunilor ulterioare în raport cu clientul în cazul refuzului de a executa ordinul clientului de finalizare a tranzacției;

D) procedura de transmitere a informațiilor către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară cu privire la cazurile de refuz de a executa ordinul unui client de finalizare a unei tranzacții.

29. Programul de suspendare include:

A) procedura de identificare printre participanții la o tranzacție cu numerar sau cu alte proprietăți a persoanelor fizice sau juridice specificate în paragraful doi al clauzei 10 din articolul 7 din Legea federală sau a persoanelor fizice care efectuează o tranzacție cu numerar sau alte proprietăți în conformitate cu paragraful 3 al clauzei 2.4 din articolul 6 din Legea federală sau persoane fizice sau juridice menționate în primul paragraf al paragrafului 8 al articolului 7.5 din Legea federală;

B) procedura pentru acțiunile care vizează suspendarea tranzacțiilor cu fonduri sau alte proprietăți în conformitate cu paragraful 10 al articolului 7 și paragraful 8 al articolului 7.5 din Legea federală;

C) procedura pentru acțiunile legate de suspendarea unei tranzacții cu numerar sau alte proprietăți în cazul unei hotărâri judecătorești pronunțate în temeiul părții a patra a articolului 8 din Legea federală;

D) procedura de transmitere către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară a informațiilor privind tranzacțiile suspendate cu numerar sau alte proprietăți;

E) procedura de implementare a cerințelor stabilite de paragraful cinci al clauzei 10 din articolul 7 și al treilea paragraful al clauzei 8 din articolul 7.5 din Legea federală și legate de punerea în aplicare a unei tranzacții sau suspendarea ulterioară a unei tranzacții cu numerar sau alte bunuri în cazul primirii unei decizii a Serviciului Federal de Monitorizare Financiară, emisă în temeiul părții a treia a articolului 8, articolul 7.4 din Legea federală, organismul de coordonare interdepartamental care exercită funcțiile de combatere a finanțării terorismului a luat decizia de a îngheța (bloca) fonduri sau alte proprietăți;

A(1)) procedura de obținere a informațiilor de la Serviciul Federal de Monitorizare Financiară cu privire la organizațiile și persoanele incluse în conformitate cu articolul 7.5 din Legea federală în lista organizațiilor și persoanelor în privința cărora există informații despre implicarea lor în proliferare a armelor de distrugere în masă;

B) procedura de luare a deciziei privind aplicarea măsurilor de înghețare (blocare) fonduri sau alte bunuri;

C) procedura și frecvența realizării măsurilor de verificare a prezenței sau absenței în rândul clienților lor a organizațiilor și persoanelor în privința cărora s-au aplicat sau ar trebui aplicate măsuri de înghețare (blocare) fonduri sau alte proprietăți;

D) informarea Serviciului Federal de Monitorizare Financiară cu privire la măsurile luate pentru înghețarea (blocarea) fondurilor sau a altor proprietăți și a rezultatelor inspecțiilor privind prezența sau absența organizațiilor și persoanelor fizice în rândul clienților lor, cu privire la care măsurile de înghețare (blocare) fondurilor au fost aplicate. au fost aplicate sau ar trebui aplicate sau alte proprietăți;

E) procedura de interacțiune cu organizațiile și indivizii cu privire la care s-au aplicat sau ar trebui aplicate măsuri de înghețare (blocare) fonduri sau alte bunuri, inclusiv procedura de informare a acestora cu privire la măsurile luate pentru înghețarea (blocarea) fondurilor sau a altor bunuri;

F) procedura de îndeplinire a cerințelor stabilite de paragraful 4 al articolului 7.4 din Legea federală, atunci când o decizie corespunzătoare este luată de către organismul de coordonare interdepartamental care îndeplinește funcțiile de combatere a finanțării terorismului;

G) procedura de luare a unei decizii care vizează îndeplinirea cerințelor alineatelor doi și trei ale paragrafului 2.4 al articolului 6 din Legea federală;

H) procedura de luare a unei decizii care vizează îndeplinirea cerințelor alineatului doi din clauza 2.5 din articolul 6, alineatul patru din clauza 4 și alineatul doi din clauza 7 din articolul 7.5 din Legea federală.

30. Programul de pregătire și educare a personalului în domeniul combaterii legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni, finanțării terorismului și finanțării proliferării armelor de distrugere în masă se desfășoară în conformitate cu legislația din Federația Rusă.

31. Programul de verificare a implementării controlului intern asigură că organizația (angajații organizației) și antreprenorul individual (angajații antreprenorului individual) respectă legislația Federației Ruse privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor din criminalitatea și finanțarea terorismului, regulile de control intern și alte documente organizatorice - administrative ale unei organizații, antreprenor individual, adoptate în scopul organizării și exercitării controlului intern.

32. Programul de verificare a implementării controlului intern prevede:

A) efectuarea în mod regulat, dar cel puțin o dată la șase luni, de audituri interne privind conformitatea cu regulile de control intern în organizație și întreprinzătorul individual, cerințele Legii federale și alte acte juridice de reglementare;

B) transmiterea către șeful organizației, antreprenor individual pe baza rezultatelor inspecțiilor rapoartelor scrise care conțin informații cu privire la toate încălcările identificate ale legislației Federației Ruse privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului , regulile de control intern și alte documente organizatorice și administrative ale organizației, întreprinzător individual, adoptate în scopul organizării și exercitării controlului intern;

Articolul 7 din Legea federală și acest document;

D) documente privind tranzacțiile pentru care au fost întocmite mesaje interne;

D) mesaje interne;

E) rezultatele studierii temeiurilor și obiectivelor operațiunilor (tranzacțiilor) neobișnuite identificate;

G) documente referitoare la activitățile clientului (în măsura stabilită de organizație, antreprenor individual), inclusiv corespondența de afaceri și alte documente la latitudinea organizației, antreprenor individual;

h) alte documente obţinute ca urmare a aplicării regulilor de control intern.

34. Programul de stocare a informațiilor prevede stocarea informațiilor și documentelor în așa fel încât acestea să poată fi accesate în timp util de către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară, precum și de alte autorități ale statului în conformitate cu competența acestora în cazurile stabilite de legislația Federației Ruse și luând în considerare posibilitatea utilizării lor ca probă în procedurile penale, civile și de arbitraj.

35. Regulile de control intern prevăd asigurarea confidențialității informațiilor obținute ca urmare a aplicării regulilor de control intern, precum și a măsurilor luate de o organizație și de un antreprenor individual în implementarea acestor reguli în conformitate cu legislația din Federația Rusă.

La 22 septembrie 2016, textul Decretului Guvernului Federației Ruse din 17 septembrie 2016 N 933 „Cu privire la modificările aduse anumitor acte ale Guvernului Federației Ruse” a fost publicat pe portalul oficial de internet al informațiilor juridice http: //www.pravo.gov.ru.

Prezentul act juridic va intra în vigoare la șapte zile de la data primei publicări oficiale. Astfel, data intrării în vigoare a Decretului N 933 este 30 septembrie 2016.

Decretul N 933 modifică actele adoptate anterior ale Guvernului Federației Ruse, care reglementează atât organizarea, cât și punerea în aplicare a controlului intern pentru a contracara legalizarea (spălarea) veniturilor din infracțiuni și finanțarea terorismului (denumită în continuare CSB/ CFT).

În special, schimbări semnificative sunt incluse în cerințele pentru regulile de control intern elaborate de organizațiile care efectuează tranzacții cu numerar sau alte proprietăți și întreprinzătorii individuali, aprobate prin Decretul Guvernului Federației Ruse din 30 iunie 2012 N 667.

În plus, Regulamentul privind transmiterea de informații către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară de către organizațiile implicate în tranzacții cu numerar sau alte proprietăți și întreprinzătorii individuali și transmiterea de către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară a cererilor către organizațiile implicate în tranzacții cu fonduri sau alte proprietate, au fost modificate și completate. și întreprinzătorii individuali, au aprobat Decretul Guvernului Federației Ruse din 19 martie 2014 N 209.

Modificările la actele de mai sus ale Guvernului Federației Ruse se datorează necesității de a le aduce în conformitate cu prevederile din formularea Legii federale nr. 115-FZ din 07.08.2001 „Cu privire la contracararea legalizării (spălării) veniturilor”. din Criminalitate și Finanțarea Terorismului”, care a intrat în vigoare la 01.10.2016.

Reamintim că principalele noutăți ale acestei ediții a Legii federale N 115-FZ:

• se asigură un nou tip de client - o structură străină fără formarea unei persoane juridice, - se introduce un concept adecvat și se stabilesc cerințele corespunzătoare de identificare;
• a fost extinsă lista documentelor care pot fi solicitate clienților în timpul identificării
• obligația de a documenta și de a transmite organismului autorizat informații cu privire la toate cazurile de refuz de a efectua tranzacții din motivele specificate la paragraful 11 ​​al articolului 7 din Legea federală N 115-FZ a fost extinsă la toate entitățile CSB/CFT (anterior era obligatorie numai pentru instituțiile de credit, precum și non-credit institutii financiare supravegheat de Banca Rusiei);
• fix Dispoziții generale privind procedura de formare și aducere în atenția instituțiilor de credit, precum și a instituțiilor financiare nebancare supravegheate de Banca Rusiei, așa-numita „listă neagră a refuznicilor”.

Cu toate acestea, pentru a pune în aplicare o serie de prevederi ale Legii federale N 115-FZ, astfel cum a fost modificată la 01.10.2016, au fost necesare modificări ale statutului, ceea ce a fost făcut prin Rezoluția N 933 aflată în considerare după doar opt luni.

Să luăm în considerare mai detaliat conținutul modificărilor și completărilor care intră în vigoare la 30 septembrie 2016.

Decretul Guvernului Federației Ruse din 30 iunie 2012 N 667

Se pot distinge următoarele schimbări fundamentale și importante.

1) Se stabilește că „Șeful organizației și antreprenorul individual asigură controlul asupra conformității regulilor de control intern aplicate cu cerințele legislației Federației Ruse”. Acest act adițional stabilește o anumită persoană care este responsabilă de conținutul regulilor de control intern și de momentul actualizării acestora în conformitate cu modificările din legislație.

De remarcat că este o practică de lungă durată de a aduce la răspundere administrativă (inclusiv pentru nerespectarea conținutului regulilor de control intern cu cerințele legii) tocmai funcționarii de conducere.

„Regulile de control intern trebuie aliniate de către organizație și întreprinzătorul individual cu cerințele actelor juridice de reglementare privind combaterea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului în cel mult o lună de la data intrării. în vigoare a actelor juridice de reglementare specificate, cu excepția cazului în care se stabilește altfel astfel de acte juridice de reglementare.

A fost stabilită o perioadă în care entitățile CSB/CFT care nu sunt supravegheate de Banca Rusiei trebuie să aibă propriile reguli de control intern.

Anterior, Rosfinmonitoring, referindu-se la lipsa reglementării legislative a acestei probleme, a recomandat în mod repetat ca entitățile CSB/CFT să efectueze modificări corespunzătoare regulilor de control intern în termen de 30 de zile calendaristice de la data intrării în vigoare a modificărilor care afectează conținutul regulilor de control intern. în Legea federală nr. 115- Legea federală sau alt normativ acte juridiceîn domeniul CSB/CFT (Scrisoarea de informare a Rosfinmonitoring din 03.09.2012 N 20, Mesaj de informare din 17.05.2016).

Anterior, în practică, au existat cazuri în care autoritatea de supraveghere, în timpul auditului, s-a calificat în temeiul părții 1 a art. 15.27 din Codul contravențiilor administrative al Federației Ruse, absența unei actualizări imediate a regulilor de control intern după intrarea în vigoare a modificărilor în legislație.

Astfel, în special, Departamentul Interregional al Serviciului Federal de Monitorizare Financiară pentru Districtul Federal de Sud, în urma rezultatelor inspecției activităților agenției imobiliare, în Legea de inspecție din 30.06.2015, pe lângă alte a constatat încălcări, a indicat că „la momentul inspecției, societatea folosește reguli de control intern din 01.01.2015. În același timp, aceste reguli de control intern nu sunt conforme cu legislația în vigoare în domeniul combaterii legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului, întrucât nu sunt aduse în conformitate cu modificările aduse de Legea federală. Nr. 140 din 08.06.2015.”

Curtea de Arbitraj, luând în considerare cererea de declarare a ilegalității și anularea deciziei de tragere la răspundere administrativă sub forma unei amenzi administrative în valoare de 50.000 de ruble, a indicat că „Compania folosește regulile de control intern din 01.01.2015 în activitatea sa. , cu toate acestea, aceste reguli nu sunt conforme cu legislația în vigoare, deoarece nu sunt aduse în conformitate cu modificările aduse prin Legea federală nr. 140-FZ din 08.06.2015.”

Decizia curții de apel prevede următoarele: „În opinia companiei, în conformitate cu Decretul Guvernului Federației Ruse din 30 iunie 2012 nr. act juridic care au fost modificate în consecință. Conform programului de organizare a controlului intern al companiei, astfel de modificări se fac în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a actului juridic de reglementare. Astfel, obligația de a alinia regulile de control intern ar putea fi îndeplinită înainte de 07.09.2015. Cu toate acestea, documentele, ale căror rezultate au scos la iveală o încălcare imputată, sunt supuse verificării înainte de expirarea perioadei specificate - 25.06.2015.

Acest argument al companiei nu este acceptat de curtea de apel. Actul juridic de reglementare relevant, la care se referă solicitantul, nu conține o prevedere care să prevadă dreptul organizației de a stabili în mod independent perioada de aliniere a normelor de control intern cu legislația în vigoare. Modificările Legii nr. 115-FZ au fost aduse prin Legea federală nr. 140-FZ din 08.06.2015, care a intrat în vigoare de la data publicării oficiale (publicată pe portalul oficial de internet de informații juridice http://www.pravo). .gov.ru - 08.06.2015). La momentul auditului, aceste modificări erau în vigoare, dar compania nu le-a luat în considerare în regulile de control intern.”

Instanța de casație a încetat judecarea plângerii, referindu-se la faptul că în cauza în cauză acte judiciare nu poate fi atacată cu recurs la curtea de casaţie.

În prezent, plângerea agenției imobiliare a fost acceptată spre examinare de către Curtea Supremă a Federației Ruse.

Rețineți că poziția Curtea Supremă de Justiție al Federației Ruse în cazul în cauză (dacă plângerea este luată în considerare pe fond) poate avea un impact semnificativ asupra practicii de aplicare a prevederilor Legii federale N 115-FZ la activitățile agenților imobiliari, deoarece unul dintre argumentele casierul este că activitățile companiei în perioada auditată nu sunt supuse Legii federale N 115-FZ.

2) O altă inovație este indicația că regulile de control intern trebuie întocmite pe hârtie.

3) Au fost modificate cerințele privind conținutul programului de identificare a clienților, reprezentanților clienților și (sau) beneficiarilor, precum și a beneficiarilor efectivi. Majoritatea modificărilor sunt de natură tehnică și stilistică, vizând eliminarea inexactităților în redactare.

4) Au fost precizate și completate cerințele pentru conținutul altor programe de control intern:

• un program care reglementează cursul acțiunii în cazul refuzului de a executa ordinul unui client de a finaliza o tranzacție;
• un program care reglementează procedura de suspendare a operațiunilor în conformitate cu Legea federală;
• un program care reglementează procedura de aplicare a măsurilor de înghețare (blocare) fonduri sau alte proprietăți.

Decretul Guvernului Federației Ruse din 19 martie 2014 N 209

Principala modificare este o indicație a necesității de a transmite către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară informații cu privire la cazurile de refuz de a executa ordinul unui client de a efectua o tranzacție cu numerar sau alte proprietăți pe motivele specificate la paragraful 11 ​​al articolului 7 din Legea federală. .

Alte modificări se referă la eliminarea inexactităților în formularea și clarificarea referințelor la dispozițiile specifice ale Legii federale N 115-FZ.

Următorul pas pentru asigurarea posibilității de implementare în practică a obligației entităților CSB/CFT de a informa organismul autorizat cu privire la cazurile de refuz de a executa ordinul clientului de finalizare a tranzacției ar trebui să fie introducerea unor modificări:

• în Ordinul Rosfinmonitoring din 22 aprilie 2015 N 110 „Cu privire la aprobarea Instrucțiunii privind transmiterea către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară a informațiilor prevăzute de Legea federală din 7 august 2001 N 115-FZ „Cu privire la contracararea legalizării (spălarea) veniturilor din infracțiuni și finanțarea terorismului” (cu înregistrarea ulterioară la Ministerul Justiției);
• la Ordinul de monitorizare Rosfin nr. 261 din 27 august 2015 „Cu privire la aprobarea descrierii formatelor de mesaje electronice oficializate, a căror direcție este prevăzută de Instrucțiunea privind transmiterea informațiilor către Serviciul Federal de Monitorizare Financiară prevăzută de Legea federală nr. 115-FZ din 7 august 2001 „Cu privire la contracararea legalizării (spălării) veniturilor din infracțiuni și finanțării terorismului”, aprobat prin ordinul Serviciului Federal de Monitorizare Financiară din 22 aprilie 2015 N 110, și recomandări pentru completarea acestora ”.

TREBUIE SĂ FACĂ SCHIMBĂRI

REGULI DE CONTROL INTERN ÎN SCOP CSB/CFT

Pentru instituțiile financiare nebancare nu sunt necesare modificări ale regulilor de control intern.

Pentru entitățile CSB/CFT care nu sunt supravegheate de Banca Rusiei, atunci când se stabilesc termenul limită pentru efectuarea modificărilor regulilor de control intern, acum ar trebui să ne ghidăm după prevederile paragrafului 1 (1) din Decretul Guvernului Federației Ruse nr. 667 din 30 iunie 2012.

Astfel, regulile de control intern ar trebui actualizate cel târziu la 30 octombrie 2016.

ESTE NECESARĂ INSTRUIRE INTERNĂ

Organizații financiare fără credit

În ciuda faptului că modificările aduse Decretului Guvernului Federației Ruse din 19 martie 2014 N 209, în esență, nu se aplică domeniilor relevante de activitate ale organizațiilor financiare fără credit, pentru a minimiza riscurile de reclamații subiective din partea angajaților autorităților de supraveghere, recomandăm ca informarea vizată (neprogramată) să fie efectuată până la 05 octombrie 2016 (clauza 3.4 din Ordonanța Băncii Rusiei nr. 3471-U din 5 decembrie 2014 „Cu privire la cerințele pentru formare și educație al personalului din instituțiile financiare nebancare”):

Alte entități CSB/CFT

Legislația nu stabilește condițiile pentru informarea suplimentară la modificarea actelor juridice de reglementare existente ale Federației Ruse în domeniul CSB/CFT, precum și atunci când organizația aprobă noi sau modifică ICR existent.

Prin urmare, este recomandabil să organizați un astfel de briefing cât mai curând posibil.

Legislația actuală nu impune emiterea vreunui act administrativ (ordin sau instrucțiune) pentru desfășurarea instruirii interne în domeniul CSB/CFT.

Astfel, este suficient să se întocmească un document care să confirme faptul instruirii, care să conțină o indicație a datei briefing-ului corespunzător, subiectul acestuia, precum și semnătura angajatului care a urmat instruirea.