În timpul existenței 1C: Enterprise, un număr mare de cărți au fost lansate atât de la compania 1C în sine, cât și de la editori terți. Să le luăm în considerare pe cele mai interesante.

Cărțile pentru utilizatorii 1C pot fi împărțite într-o altă clasificare - după configurație. În program sunt incluse cărți excelente în care puteți găsi deja răspunsuri la multe întrebări. Foarte des acest lucru este ignorat și în zadar.

Următoarele publicații sunt perfecte pentru a studia Contabilitatea 1C 8.3 și 8.2:

Cartea va fi o sursă bună de cunoștințe pentru utilizatorii începători și vă va permite să înțelegeți elementele de bază ale lucrului în 1C Enterprise Accounting. Cartea tratează principalele tranzacții comerciale din program: bancă, decontări reciproce, mijloace fixe, personal, salarii, materiale, operațiuni de tranzacționare etc.

Operațiuni comerciale în „1C Contabilitate 8”. Sarcini, soluții, rezultate

Cartea este perfectă ca desktop pentru un utilizator 1C: discută despre 200 standard situatii de viata- „cazuri”. Cu ajutorul acestei cărți, poți rezolva rapid orice problemă din activitățile zilnice.

Secretele muncii profesionale cu „1C: Contabilitate 8” (rev. 3.0). Contabilitatea operațiunilor de producție.

Cartea este potrivită pentru utilizatorii în ale căror întreprinderi există producție. Cartea are o structură competentă, cu ajutorul căreia puteți găsi rapid operația necesară.

Obțineți 267 de lecții video 1C gratuit:

Cărți despre 1C Trade Management

1C:Enterprise 8.2 Managementul operațiunilor de tranzacționare în întrebări și răspunsuri (ediția 11 și 11.1).

Cartea acoperă aproximativ 250 de cazuri de lucru cu 11: pornind de la cele mai banale - introducerea informațiilor de bază, terminând cu operațiuni complexe de planificare și stabilire a costurilor. Cartea este împărțită convenabil în capitole pe secțiuni de program.

Cărți despre 1C Salariul și managementul personalului

1C: Managementul salarizării și al resurselor umane 8. Primii pași

Cartea a fost creată pentru utilizatorii începători ai 1C Enterprise. În el veți învăța o mulțime de lucruri noi: de la instalarea și crearea unei baze de informații până la contabilitatea cu drepturi depline în program. Cartea oferă un exemplu transversal de contabilitate într-o organizație fictivă, cu ajutorul căreia puteți naviga cu ușurință în program.

Manual pentru salarizare și calculul acestuia în 1C: Salariul și managementul personalului 8

Cartea vă va ajuta să înțelegeți complexitatea menținerii înregistrărilor de personal și a salariilor în programul 1C Salariul și managementul personalului 8. Cartea acoperă pe deplin întregul spectru de evidențe ale personalului. Ar trebui să devină un „desktop” pentru un specialist în calcul salariile.

Literatură despre managementul întreprinderilor de producție 1C

Deoarece conține cele trei programe de mai sus, toate cărțile care au fost revizuite mai devreme sunt potrivite pentru studiul acestui program. Contabilitate avansată a producției, bugetare și ( standarde internaționale situații financiare) sunt secțiuni unice care sunt doar în 1C SCP. Să aruncăm o privire la cărțile de mai jos:

Automatizarea bugetării și a raportării de management în 1C: Enterprise 8

Cartea descrie metodele de contabilitate de gestiune în întreprinderile care utilizează 1C SCP. Manualul discută nuanțele construirii în organizații - crearea unui buget în funcție de scenarii, stabilirea și calcularea indicatorilor financiari, monitorizarea implementării bugetului, raportarea etc. Cartea este împărțită în capitole, fiecare dintre capitole fiind un exemplu transversal separat pe o anumită temă.

Contabilitate și raportare conform IFRS în 1C: Întreprindere 8.0 în întrebări și răspunsuri

Cartea vă va permite să obțineți cunoștințe de bază în domeniul implementării Sistemului Internațional de Raportare Financiară la întreprinderi. Aici s-au adunat cel mai mult FAQ de la utilizatori și răspunsurile la acestea. Această mică carte va răspunde la multe întrebări.

Planificarea activităților unei întreprinderi de producție. De la planificarea financiară industrială la MRP II și nu numai

Manualul „Contabilitate și contabilitate fiscală în „1C: Contabilitate 8” (versiunea 3.0). Ediția 6” ia în considerare tehnologia contabilității și contabilității fiscale în programul „1C: Contabilitate 8” ediția 3.0.
O atenție considerabilă se acordă problemelor de pregătire a programului de funcționare, fluxul documentelor, organizarea și tehnologia contabilității în anumite domenii, rezumarea datelor contabile și generarea de informații rezultate pentru utilizatorii interni și externi.
Manualul se adresează contabililor-utilizatori ai programului „1C: Contabilitate 8”, specialiști în implementare, studenți și profesori care studiază tehnologia informației contabilitate. Manualul poate fi util pentru organizarea cursurilor de contabilitate în mediul 1C:Enterprise 8.

Contabilitate.
Una dintre etapele procesului contabil este sistematizarea, generalizarea și gruparea informațiilor obținute din documentele primare, precum și reflectarea acesteia în conturile contabilității.

Lista conturilor sintetice care reflectă o grupare sistematică a informațiilor despre diverse aspecte ale activităților unei entități economice se numește plan de conturi. Construcția acestuia permite obținerea de informații în scopul managementului organizației, al controlului în interesul proprietarilor, al autorităților de stat și executive, precum și al altor părți interesate.

În conformitate cu procedura stabilită în teritoriu Federația Rusă, entitățile comerciale (cu excepția organizațiilor de credit și bugetare) utilizează un singur plan de conturi pentru contabilitatea financiară activitate economică organizatii.

Cuprins
CAPITOLUL 1. ORGANIZAREA CONTABILITĂŢII
CONTABILITATE
CONTABILITATE FISCALA
SUPORT PBU 18/02
CAPITOLUL 2. CONTABILITATEA TRANZACŢIUNILOR NUMERAR
CONTABILITATE PENTRU OPERAȚIUNI BANCARE
CONTABILITATEA OPERAȚIUNILOR DE NUMERAR
CONTABILITATE PENTRU DECONTARILE CU PERSOANE RESPONSABILE
CAPITOLUL 3. CONTABILITATEA PLATILOR CU PERSONALUL
CONT HR
CALCULUL SI PLATA SALARIULUI
CONTABILITATE PENTRU PLĂȚILE PIT
CONTABILITATE PENTRU PLĂȚILE PRIMELOR DE ASIGURARE
CONTABILITATE SI CONTABILITATE FISCALA PENTRU CHELTUIELI DE MUNCĂ
CAPITOLUL 4. CONTABILITATEA IMMOBILIZĂRILOR
ORGANIZAREA CONTABILITĂRII ACTIVELOR FIXE
FORMAREA COSTULUI INIȚIAL AL ​​ACTIVELOR FIXE
ACCEPTARE ACTIVE FIXE
AMORTIZAREA ACTIVELOR FIXE
CEDERE DE ACTIVE FIXE.
CAPITOLUL 5. CONTABILITATEA OPERAȚIUNILOR DE PRODUCȚIE
ORGANIZAREA CONTABILITĂRII COSTURILOR DE PRODUCȚIE
ORGANIZAREA CONTABILITĂRII PRODUSELOR FINATE ÎN DEPOZITE
CONT DE MATERIALE
CONTABILITATE PENTRU LANSAREA SI VÂNZAREA PRODUSELOR
CONTABILITATE PENTRU EMILIEREA SI IMPLEMENTAREA LUCRARILOR SI SERVICIILOR
CALCULUL COSTULUI REAL AL ​​PRODUSELOR (LUCRARE, SERVICII)
ANALIZA REZULTATELOR OBŢINUTE
CAPITOLUL 6. CONTUL OPERAȚIUNILOR DE TRADUCERE
ORGANIZAREA ÎNREGISTRĂRII OPERAȚIUNILOR DE TRADUCERE
CONTABILITATEA MARFURILOR
CONTABILITATEA VÂNZĂRILOR DE BĂRURI
CONTABILIARE PENTRU COSTURILOR DE DISTRIBUIRE
CAPITOLUL 7 COMPILAREA REGISTRELOR
ALTOAREA REGISTRELOR CONTABILE
PREGĂTIREA REGISTRELOR FISCALE.

Descărcare gratuită a cărții electronice la format convenabil, urmăriți și citiți:
Descarcă cartea Contabilitate și contabilitate fiscală în 1C: Contabilitate 8, Kharitonov S.A., 2014 - fileskachat.com, descărcare rapidă și gratuită.

1C: Contabilitate 8 pentru începători

Manualul spune cum să stăpânești rapid programul „1C: Contabilitate 8” și să înveți cum să-l folosești eficient pentru contabilitate și contabilitate fiscală, compilarea registrelor contabile, precum și raportarea contabilă și fiscală.

Materialul acoperă toate secțiunile principale ale contabilității: capitole separate sunt dedicate operațiunilor bancare și de numerar, evidența personaluluiși salarizare, contabilitatea activelor fixe și imobilizărilor necorporale, materialelor, producția și vânzările de produse, contabilitatea tranzacțiilor cu mărfuri. O atenție considerabilă este acordată operațiunilor de rutină și raportării.

Materialul ilustrativ se bazează pe ediția 1.6 a configurației standard „Contabilitatea întreprinderii”.

Manualul se adresează utilizatorilor începători ai programului „1C: Contabilitate 8”, specialiștilor în implementarea sistemelor de automatizare, studenților care studiază tehnologiile informaționale contabile și profesorilor. Manualul poate fi util și pentru organizarea de cursuri de formare pentru studiul programului „1C: Contabilitate 8”.

Editura SRL „1C-Publishing” (ISBN 978-5-9677-1057-5), editura „Piter” (ISBN 978-5-49807-258-6), 384 pagini.

CAPITOLUL 1. ÎNCEPEREA PROGRAMULUI

• Crearea unei baze de informații
• Selectarea modului de operare cu programul
• Primul start
• Planuri de conturi pentru contabilitate și contabilitate fiscală
• Modalități de înregistrare a tranzacțiilor comerciale
• Introducerea soldurilor de deschidere

CAPITOLUL 2. BANCĂ

• Achita Bani din cont
• Creditarea fondurilor în cont
• Contabilitatea tranzacțiilor în valută

CAPITOLUL 3. NUMERAR

• Procedura contabila pentru tranzactiile cu numerar
• Primirea fondurilor la casierie
• Retragere de numerar din casa de marcat
• Întocmirea unui raport al casieriei
• Calcule cu persoane responsabile

CAPITOLUL 4. PERSONALUL ŞI SALARIUL

• Contabilitatea personalului
• Calculul si plata salariilor
• Calculul impozitului pe salarii
• Generarea de intrări de salarizare

CAPITOLUL 5. CONTABILITATEA IMMOBILIZĂRILOR

• Contabilitatea costurilor în mijloace fixe
• Acceptarea mijloacelor fixe pentru contabilitate
• Amortizarea mijloacelor fixe
• Transferul mijloacelor fixe
• Modificarea costului inițial
• Cedarea de imobilizări corporale
• Inventarul mijloacelor fixe

CAPITOLUL 6. CONTABILITATEA IMOBILIZĂRILOR Ncorporale

• Contabilitatea costurilor imobilizărilor necorporale
• Acceptarea imobilizărilor necorporale în contabilitate
• Amortizarea imobilizărilor necorporale
• Reevaluarea imobilizărilor necorporale
• Radierea imobilizărilor necorporale

CAPITOLUL 7. CONTABILITATEA MATERIALELOR

• Recepția materialelor
• Eliberarea materialelor din depozit
• Mișcarea materialelor în depozit
• Eliberarea materialelor pentru prelucrare în lateral
• Contabilitatea operațiunilor cu salopete și echipamente speciale
• Inventarul de materiale

CAPITOLUL 8. PRODUCEREA SI VANZAREA PRODUSELOR

• Contabilitatea costurilor de producție
• Contabilitate produse terminateși implementarea acesteia

CAPITOLUL 9. CONTUL OPERAȚIUNILOR DE TRADUCERE

• Contabilitatea primirii marfurilor
• Contabilitatea vânzării mărfurilor
• Inventarul bunurilor
• Contabilitatea costurilor de distributie

CAPITOLUL 10. EFECTUAREA OPERAȚIUNILOR DE REGLEMENTARE

• Document „Închiderea lunii”
• Definiție rezultate financiare
• Calculul impozitului pe venit
• reformarea echilibrului

CAPITOLUL 11. RAPORTARE

• Tipuri de rapoarte 1C: Contabilitate 8
• Rapoarte standard
• Rapoarte pentru întocmirea registrelor fiscale
• Pregătirea raportării reglementate

„D.V. ​​Chistov, S.A. Kharitonov Tranzacții comerciale în 1C: Contabilitate 8 (versiunea 3.0). Sarcini, decizii, rezultate. Ediția 4 E-book...»

-- [ Pagina 1 ] --

D.V. Chistov, S.A. Kharitonov

Operațiuni comerciale în „1C: Contabilitate 8” (versiunea 3.0).

Sarcini, decizii, rezultate. Ediția 4

carte electronică în format pdf; ISBN 978-5-9677-2097-0.

Analog electronic al ediției tipărite

„Operațiuni comerciale în „1C: Contabilitate 8” (versiunea 3.0). Sarcini, decizii, rezultate. Ediția 4 (ISBN 978-5-9677-2077-2, M.: 1SPablishing LLC, 2014; articol din carte tipărită conform listei de prețuri 1C: 4601546109750; pentru achiziționarea publicațiilor tipărite ale editurii 1SP, vă rugăm să contactați 1C partener care deservește organizația dvs. sau altor parteneri ai 1C, magazinelor 1C Interest, precum și magazinelor de cărți și online).

Manualul este un curs practic de contabilitate și contabilitate fiscală în mediul programului „1C: Contabilitate” – atât pentru instruire individuală, cât și pentru formare de grup.

Scopul cărții: să învețe cum să configurezi independent programul „1C: Accounting 8” (versiunea 3.0) pentru a ține cont de caracteristicile unei anumite organizații, pentru a păstra evidența contabilă și fiscală a tranzacțiilor comerciale.

Activitatea programului este considerată atât sub forma unei livrări regulate, cât și în cazul în care „1C: Accounting 8” este utilizat în „nor” - ca parte a serviciului „1C: Enterprise 8 prin Internet”.

Materialul manualului este construit de la situații contabile la instrumente software pentru implementarea acestora și include un exemplu transversal.

Sunt luate în considerare situațiile reale de afaceri cu care se confruntă contabilul, iar pe exemplul acestor situații sunt analizate regulile și tehnicile de utilizare a instrumentelor și setărilor tipice ale programului.

Materialul de instruire al manualului este axat pe un curs de 40 de ore (10 lecții) și include aproximativ două sute de sarcini. pentru a verifica execuția corectă sarcini independente sunt date valorile indicatorilor de control. Întrebările de autoevaluare sunt furnizate la sfârșitul fiecărui capitol.

Manualul se adresează contabililor-utilizatori ai programului „1C: Contabilitate 8” și studenților cursurilor de formare ale centrelor pregătire certificată Firme 1C care studiază tehnologiile informaționale ale contabilității și contabilității fiscale în soluții standard pe platforma 1C: Enterprise. De asemenea, este destinat utilizării ca ajutor didactic pentru studenții care studiază la specialitățile „Finanțe și credit”, „Contabilitate, Analiză și Audit”, „ Economia mondială”, „Impozite și impozitare”, precum și pentru studenții și studenții IPK, atunci când studiază disciplinele „ Sisteme de informareîn economie", " Tehnologia de informațieîn Economie” „Sisteme de Contabilitate Informațională în organizatii comerciale”, „Sisteme informaționale în fiscalitate”, etc.

PRIMA LECTIE

CAPITOLUL 1.

INFORMAȚII GENERALE DESPRE PROGRAM

„1C: CONTABILITATE 8”

Crearea unei baze de informații de antrenament pe un computer

Moduri de lucru cu programul

Ce este cloud computing și de ce se numește așa?

Noțiuni introductive cu versiunea cloud a programului 1C pentru instituție educațională.....19 Înregistrarea abonatului

Conectare la serviciu

Unde sa încep?

întrebări de testare la capitolul 1

PREGĂTIREA PROGRAMULUI DE LUCRU

Începeți cu programul. Primii pasi

Introducerea detaliilor organizației

Configurați opțiuni de contabilitate

Informații despre politica contabilă a organizației

Completarea directoarelor

Setarea parametrilor de funcționare a programului

Configurarea interfeței de comandă

Lista de verificare pentru capitolul 2

SESIUNEA A DOUA

CAPITOLUL 3

CONTABILITATE PENTRU OPERAȚIUNI DE FORMARE

CAPITALUL AUTORIZAT

Procedura contabila

Configurarea planului de conturi

Introduceți tranzacții și înregistrări

Mod de introducere manuală a tranzacțiilor și a înregistrărilor

Introducerea unui nou element în directorul „Contractanti”.

Introducerea informațiilor despre contrapărți - indivizii Oh

Introducerea manuală a unei operațiuni de contabilizare a capitalului autorizat

Vizualizați tranzacțiile și tranzacțiile

Mijloace de verificare a executării corecte a sarcinilor

Bilanțul cifrei de afaceri

Bilanțul contului

Detaliați și actualizați valorile raportului

Lista de verificare pentru capitolul 3

REORGANIZAREA INFORMAȚIILOR PRIVIND CONTRACTORII

Descrierea structurii directoarelor

Crearea elementelor de grup

Transfer elemente finiteîn grupuri

Lista de verificare pentru capitolul 4

CONTABILITATEA OPERAȚIUNILOR DE NUMERAR

Procedura contabila

Configurarea planului de conturi

Manual „Elementele fluxului de numerar”

Documente de numerar

Întocmirea unei chitanțe de numerar

Imprimarea unei comenzi în numerar primite

Afișări ale documentului „Comandă în numerar primită”

Cartea de numerar

Lista de verificare pentru capitolul 5

ACTIVITATEA A TREIA

CAPITOLUL 6

CONTABILITATEA OPERAȚIUNILOR PE CONTUL CURENT

Procedura contabila

Configurarea planului de conturi

Depunerea de numerar

Extras de cont

Publicarea unui mandat de numerar

Încasări fără numerar în contul curent

Document „Chitanță în contul curent”

Obținerea de numerar dintr-un cont bancar

Analiza încasărilor și cheltuielilor în numerar

Lista de verificare pentru capitolul 6

CONTABILITATE PENTRU DECONTARILE CU CUMPARATORI

Procedura contabila

Contabilitatea plăților anticipate

Înregistrarea cumpărătorului

Înregistrarea contractului cu cumpărătorul

Înregistrarea plății anticipate primite

Intocmirea facturii pentru plata in avans

Inregistrarea facturii in carnetul de vanzari

Lista de verificare pentru capitolul 7

CONTABILITATE PENTRU DECONTARILE CU FURNIZORII

Procedura contabila

Plata facturii furnizorului

Înregistrarea vânzătorului

Înregistrarea contului de furnizor

Crearea unui ordin de plată

Înregistrarea fondurilor de debitare pe un ordin de plată

Lista de verificare pentru capitolul 8

LECȚIA A PATRA

CAPITOLUL 9

CONTABILITATEA ACTIVELOR

Procedura contabila

Primirea mijloacelor fixe de la furnizori

Introducerea informațiilor despre un obiect în directorul „Mijloace fixe” ................................ 149 Introducerea informațiilor despre un obiect în directorul „Nomenclatură”.

Completarea cărții de referință „Metode de reflectare a cheltuielilor cu amortizarea (rambursarea valorii)”

Acceptarea OS pentru contabilitate

Formarea unei înscrieri în cartea de cumpărături

Formarea și tipărirea cărții de cumpărături

Primirea mijloacelor fixe de la fondatori

Introducerea informațiilor despre un obiect în directorul „Mijloace fixe” ................................ 163 Introducerea informațiilor despre un obiect în directorul „Nomenclatură”.

Postarea obiectului OS primit de la fondatori - persoane fizice

Punerea în funcțiune a mijloacelor fixe primite de la fondatori

LECȚIA CINCA

Echipamente care necesită instalare și reglare Procedura contabilă

Înregistrarea operațiunii de primire a echipamentului

Inregistrarea unei facturi furnizor de echipamente

Înregistrarea transferului de echipamente pentru instalare

Înregistrarea recepției și livrării lucrărilor de instalare

Înregistrarea operațiunii de punere în funcțiune a echipamentului instalat

Formarea înscrierilor în cartea de cumpărături

Înregistrarea plății pentru lucrări de instalare

Analiza rezultatelor

Amortizarea mijloacelor fixe

Lista de verificare pentru capitolul 9

SESIUNEA A SASEA

CAPITOLUL 10

CONTABILITATEA STOCURILOR

Procedura contabila

Primirea materialelor de la furnizor

Contabilitatea costurilor de transport si achizitii

Achiziționarea materialelor printr-o persoană responsabilă

Generarea intrărilor din registrul de achiziții pe baza materialelor achiziționate...........223 Capitolul 10 Lista de verificare

SESIUNEA ȘAPTE

CAPITOLUL 11

CONTABILITATE PENTRU UTILIZAREA STOCURILOR MATERIALE.................................227 Procedura contabila

Eliberarea de materiale pentru nevoi generale de afaceri

Eliberarea materialelor către producție

Eliberarea materialelor când nu există stoc suficient în depozit..............................235 Analiza informațiilor privind mișcarea stocurilor

Lista de verificare pentru capitolul 11

ACTIVITATEA A OPTA

CAPITOLUL 12

CONTABILITATEA PLATILOR CU PERSONAL PENTRU MUNCA .............................243 Procedura contabila

Completarea cărții de referință „Poziții”

Completarea directorului „Metode de reflectare a salariilor în contabilitate” ..................................245 Elemente de cost pentru contabilitate pentru contribuțiile din statul de plată

Configurarea tipurilor de angajamente

Introducerea informațiilor despre angajații organizației

Stabilirea calculului primelor de asigurare

Salarizare

Întocmirea statelor de plată pentru plata salariilor................................... 268 Plata salariilor conform la statul de plată

Întocmirea fișelor de plată

ACTIVITATEA NOUĂ

CAPITOLUL 13

CONTABILITATE PENTRU LANSAREA PRODUSELOR FINALITATE

Procedura contabila

Transferul produselor finite in depozit

Analiza mișcării produselor finite

Capitolul 13 Întrebări de securitate

CONT DE VÂNZĂRI DE PRODUSE FINALITATE

Procedura contabila

Vanzarea produselor la plata

Emiterea facturii către cumpărător

Inregistrarea platii facturii catre cumparator

Emiterea unei facturi în modul „bazat pe”.

Postarea unui document de lansare a produsului

Întocmirea unei facturi

Formarea unei înscrieri în cartea de vânzări

Vanzarea produselor cu plata amanata

Vanzarea produselor la schimbarea formei de plata

Colectarea veniturilor

Eliberarea produselor preplătite

Compensarea TVA din plata anticipată primită

Întocmirea cărții de vânzări pentru februarie

ACTIVITATEA A ZECEA

CAPITOLUL 15

DEZVĂLUREA REZULTATELOR FINANCIARE

Procedura contabila

Stabilirea ordinii departamentelor pentru inchiderea conturilor

Asistent „Închiderea lunii”

Ajustarea estimării MPZ

Închiderea conturilor 20, 23, 25, 26

Închiderea conturilor 25 și 26

Stergerea cheltuielilor din contul 20

Anularea diferențelor permanente și temporare atribuibile produselor fabricate

Ajustarea costului produselor finite

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate

Închiderea conturilor 90, 91

Calculul impozitului pe venit

Informații generalizate despre mișcarea pe conturi

Formarea rapoartelor reglementate

Întocmirea unui bilanţ

Întocmirea situației de profit și pierdere

Intocmirea declaratiei de impozit pe venit

Lista de verificare pentru capitolul 15

Concluzie

Literatură

Anexa 1. Informații de referință despre organizarea EPOS..351 Anexa 2. Bilanț

Anexa 3. Declarația de profit și pierdere (Formular nr. 2) .........361 Anexa 4. Calculul impozitului pe profit (Fișa 2 din Declarația de impozit pe venit)

serviciu.

Al doilea mod de furnizare a programului ca serviciu de internet (serviciu web) se numește modul SaaS (Software ca serviciu) sau în rusă - „Program ca serviciu”. Rețineți că în acest caz nu trebuie să cumpărați o cutie cu programul, nu trebuie să vă faceți griji cu privire la actualizarea versiunilor, nu trebuie să alocați memorie de disc pentru stocarea programului în sine și a datelor, pentru a asigura siguranța. de date - toate aceste funcții sunt preluate de furnizorul care furnizează serviciul corespunzător.

Pentru a lucra de la distanță cu un serviciu web, aveți nevoie doar de un browser de Internet pe computer, care acționează ca client și, desigur, de acces la Internet. În cazul serviciului poștal, acest serviciu este oferit gratuit, dar în principiu, astfel de servicii pot fi furnizate contra cost, de exemplu, printr-un sistem de servicii de abonament sau altfel.

O schemă de utilizare similară poate fi aplicată nu numai pentru e-mail, ci și pentru orice alte programe cu o mare varietate de funcționalități. Această abordare stă la baza organizării cloud computingului - toate programele și bazele de date necesare sunt stocate pe servere la distanță („nori”), iar utilizatorul lucrează cu ele în modul „subțire”.

client. Este important ca în acest caz utilizatorul să plătească pentru serviciul consumat efectiv, de exemplu, pentru timpul real de lucru cu programul, pentru memoria externă utilizată efectiv etc.

Odată cu dezvoltarea tehnologiilor Internet, a devenit posibilă mutarea programelor și bazelor de date din ce în ce mai complexe pe servere la distanță (în „nori”), pentru a efectua calcule la scară largă, de înaltă performanță. Astăzi, în Rusia și în străinătate, tehnologiile de cloud computing sunt utilizate în domenii precum recunoașterea imaginilor grafice și a vorbirii, traducerea textelor din diferite limbi, management financiar, vânzări, marketing, servicii pentru clienți etc.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate

Platforma 1C:Enterprise 8, începând cu versiunea 8.2, vă permite să creați și să utilizați soluții software care funcționează în modul cloud computing.

În prezent, 1C a dezvoltat și disponibil în modul de operare „cloud” mai multe aplicații de afaceri ca parte a serviciului „1C:Enterprise 8 prin Internet” (https://1cfresh.com):

1C: Contabilitate (versiunea 3.0);

1c contabilitate institutie publica 8 (rev. 2.0);

1C: Management firma mica 8;

1C: Raportare antreprenori;

1C: Salariul și managementul personalului (versiunea 3.0, versiunea de probă) 1C-SEMIN: Salariu.

Toate aceste aplicații „în nor” au exact aceeași funcționalitate ca și omologii lor în casete („terestre”). Deja, aceste aplicații sunt disponibile tuturor pentru utilizare reală, precum și pentru lucru în modul de probă. De fapt, 1C a creat un cloud public care oferă utilizatorilor toate programele de mai sus ca servicii cloud, precum și toate resursele de calcul necesare pentru stocarea și procesarea bazelor de informații ale utilizatorilor.

Despre beneficiile utilizării tehnologiilor cloud în activitati practice se spune destul de multe, informații pe această temă se găsesc în științifice și publicații profesionale, pe internet. Cu toate acestea, pe lângă aceasta, sunt de interes și noi oportunități metodologice care se deschid atunci când se utilizează serviciile cloud în procesul educațional.

Versiunea cloud a programului 1C:Accounting are perspective bune de utilizare în activități educaționaleîn pregătirea contabililor, auditorilor, analiștilor, precum și specialiștilor în administrarea și dezvoltarea sistemelor contabile.

Enumerăm principalele avantaje ale planului organizatoric și tehnic care se deschid la utilizarea programelor de aplicație în modul cloud computing în procesul educațional.

1. Nu este nevoie să achiziționați și să instalați software fizic.

2. Nevoia de putere de calcul și resurse pentru stocarea programelor și bazelor de informații ale elevului (utilizatorului) este redusă.

3. Nevoie redusă de personal de serviciu o instituție de învățământ care oferă suport pentru sisteme aplicate (arhivarea rezultatelor muncii elevilor individuali sau a grupurilor acestora, restaurarea datelor individuale și de grup, recuperarea după eșecuri etc.)

4. Este posibil ca un elev să acceseze programe de aplicație și baze de informații din sala de clasă, de acasă, transport și orice alte locuri. Utilizatorul (învățătorul) poate continua întotdeauna sarcina de la ultimul punct de întrerupere.

5. Este prevăzută posibilitatea întreruperii și reluării muncii în orice moment, ceea ce este important în cazul unor deconectări neașteptate care duc la ieșirea de pe Internet, continuarea muncii la clasă la domiciliu și invers;

6. Abilitatea de a lucra pe computere diferite, cu browsere diferite și sisteme de operare, care este foarte important pentru organizarea unui mediu informațional unificat pentru munca la clasă și extracurriculară a elevilor;

7. Furnizat mai mult grad înalt siguranța datelor, deoarece furnizorul reprezentat de 1C are capacități tehnice mult mai mari pentru protecția datelor decât majoritatea instituțiilor de învățământ.

Din punct de vedere metodologic, în primul rând, este important ca versiunea cloud a programului să păstreze o continuitate completă în compoziția, denumirile și conținutul obiectelor aplicate, avantaj

Capitolul 1. Informatii generale despre programul „1C: Contabilitate”

Interfața tradițională cu utilizatorul a fost păstrată cu fidelitate, astfel încât este dificil de imaginat o situație în care utilizatorul s-ar putea găsi într-o situație nefamiliară cu cerințe de neînțeles pentru rezolvarea acesteia. În versiunea cloud a programului, tehnologia contabilă și metodele de lucru cu programul sunt complet păstrate, regulile pentru generarea de informații de reglementare și de referință, introducerea operațiunilor curente, efectuarea procedurilor de rutină și generarea de rapoarte rămân aceleași ca în versiunile obișnuite.

După cum s-a menționat mai sus, dacă dorește, utilizatorul poate schimba modul de operare și poate trece de la serviciul „cloud” la utilizarea programului în modul local sau invers - datele acumulate pot fi transferate de la o soluție la alta folosind standardul 1C:Enterprise unelte.

Pentru utilizatorii versiunilor în cutie ale produselor care au încheiat un acord 1C: ITS PROF (acord de suport pentru tehnologia informației), sub rezerva conectării prin partenerii 1C cu statut de Centre de competență de rețea (vezi lista de pe site-ul https://1cfresh. com/), posibilitatea de a utiliza serviciul „1C:Enterprise 8 prin Internet”

furnizate fără costuri suplimentare.

Luați în considerare organizarea muncii cu serviciul cloud al companiei „1C” pe exemplul unui serviciu special creat pentru activitatea instituțiilor de învățământ https://edu.1cfresh.com. Exemplul luat în considerare poate fi folosit atât pentru munca individuală (dacă utilizați deja sau intenționați să utilizați „1C: Contabilitate 8” ediția 3.0 pentru contabilitate reală), cât și pentru organizarea muncii unui grup de studiu. Al doilea dintre aceste aspecte este important pentru profesorii care, pe baza acestui manual, doresc să organizeze procesul educațional cu grupuri de elevi.

Începeți cu versiunea cloud a programului 1C

Dacă sunteți utilizator al versiunii comerciale a serviciului, informatii detaliate condițiile de conectare la serviciul 1C:Enterprise 8 prin internet pot fi obținute la https://1cfresh.com/.

Începeți cu versiunea cloud a programului 1C

pentru o instituție de învățământ Înregistrarea unui abonat Pentru a organiza activitatea unei instituții de învățământ cu o versiune cloud a programului 1C:Enterprise, trebuie mai întâi să vă înregistrați la 1C sau la partenerii săi ca nou abonat.

Un abonat este o persoană juridică sau fizică care a încheiat un acord pentru utilizarea soluțiilor de aplicație 1C:Enterprise în modul serviciu de Internet. În scopul organizării procesului de învățământ, o universitate, facultate, departament poate acționa ca proprietar al unui abonat. Proprietarul abonatului asigură implementarea funcțiilor de administrare a bazelor de informații ale utilizatorilor - profesori ai elevilor.

Funcțiile de administrare pot fi îndeplinite de un profesor sau de un grup de profesori, precum și de reprezentanții serviciului suport tehnic proces educațional.

La înregistrare, proprietarul serviciului este informat prin e-mail, care primește informații despre înregistrarea abonatului: Numele abonatului (în exemplul nostru - „ Universitatea Financiară”), autentificați-vă pentru a intra în serviciu (în cazul nostru, la fel ca e-mailul) și parola.

Aceste informații sunt suficiente pentru a începe un nou abonat cu serviciul.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate Intrarea în serviciu Serviciul este accesat prin fereastra browserului de Internet, unde trebuie să specificați URL-ul serviciului în bara de adrese: https://edu.1cfresh.com/ (Fig. 1-10).

–  –  –

Pe pagina inițială a serviciului, va trebui să introduceți datele de conectare și parola și să intrați în serviciul cloud.

În linia de sus va apărea un mesaj care afirmă că sistemul a recunoscut utilizatorul (Universitatea Financiară, care este și proprietarul abonatului). Aici ai si optiunea de a intra Zona personală.

După ce ați introdus contul personal, apare o listă de aplicații disponibile (care este inițial goală) și un hyperlink „Administrare”, care vă permite să treceți în modul de administrare.

Hyperlinkul Administrare vă va duce la Managerul de servicii. „Manager de servicii” - un program special pentru implementarea funcțiilor de administrare a serviciilor, care, la fel ca toate celelalte aplicații, funcționează în modul serviciu de internet la distanță.

Pe fig. Figura 1-11 arată fereastra principală a acestei aplicații.

–  –  –

Fereastra principală a managerului de servicii conține două liste:

Aplicații pentru abonați;

utilizatorii abonați.

În prima listă (Aplicațiile Abonatului) sunt înscrise baze de informații ale utilizatorilor - profesori, studenți. Baza de informații este o combinație de Configurare + date. Adică, este un analog al listei de baze de informații din fereastra de lansare a versiunii obișnuite a 1C:Enterprise. Doar bazele de informații, precum și aplicațiile, nu sunt stocate pe computerele locale, ci în cloud, iar fiecare astfel de bază de date va fi numită zonă individuală de utilizator.

O zonă individuală de utilizator (elev, profesor) este o aplicație (configurare) și o bază de informații pentru lucrul cu această aplicație. Aceste zone sunt înregistrate utilizând „Manager de servicii” din lista „Aplicații pentru abonați”. Suprafața poate fi calculată utilizare individuală de către un student, atunci va fi o zonă individuală de studenți, iar pentru utilizare colectivă de către un grup de studenți, atunci va fi o zonă de grup de studenți. În același timp, un grup nu înseamnă neapărat un grup în conformitate cu diviziunea administrativă a universității, poate fi orice grup arbitrar de oameni uniți pentru a lucra într-o singură bază de informații.

În a doua listă (Utilizatorii Abonatului), sunt înregistrați utilizatorii de servicii aparținând acestui abonat. Proprietarul abonatului ca utilizatori ai abonatului poate înregistra profesori, dându-le autoritatea „Administrator abonat” sau „Proprietar abonat”. Utilizatorii cu drepturi corespunzătoare acestor roluri pot crea, de asemenea, zone individuale de utilizator (student) pe server, pot defini drepturi de acces elevilor la zonele lor, precum și accesul profesorilor la zonele studenților.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate

În momentul începerii lucrului cu abonatul, în listă este reprezentat un singur utilizator - proprietarul abonatului din exemplul nostru este „Universitatea financiară”, niciun alt utilizator nu a fost încă înregistrat și această funcție este atribuită administratorului (proprietarului). ) a abonatului.

Unde sa încep?

Este clar că aceste două liste („Aplicații” și „Utilizatori abonați”) sunt oarecum interconectate: fiecare spațiu de lucru aparține unuia sau mai multor utilizatori, iar fiecare utilizator poate avea drepturi de a folosi unul sau mai multe spații de lucru.

Apare o întrebare firească - de unde să începem: mai întâi creați spații de lucru, apoi o listă de utilizatori sau invers?

Puteți începe prin a completa orice listă, dar ne vom uita la ordinea în care sunt completate, începând cu lista de aplicații.

Crearea de noi spații de lucru (crearea unei liste de aplicații) Pentru a adăuga o nouă aplicație la listă, este prevăzut butonul Adaugă și se poate observa că nu este prevăzută crearea grupurilor de aplicații (Fig. 1-12).

–  –  –

Adăugarea unei aplicații se poate face în două moduri:

Pentru a începe contabilitatea - adică crearea unei noi baze de informații goale în serviciul cloud pentru o configurație tipică;

Încărcarea datelor dintr-un fișier - adică crearea unei noi baze de informații pe serviciul cloud, dar configurația cu date va fi încărcată dintr-un fișier de pe computerul local al utilizatorului.

Să luăm în considerare prima opțiune de a crea un nou spațiu de lucru cu o bază de informații goală a aplicației „Contabilitatea întreprinderii” pentru profesorul Chistov.

–  –  –

Deci, selectați modul de adăugare a unei aplicații Pentru a începe contabilitatea și faceți clic pe butonul Următorul. Fereastra celui de-al doilea pas de adăugare a unei aplicații va apărea, așa cum se arată în Figura 1-13.

–  –  –

(1) În primul rând, în lista de configurații disponibile, selectați configurația care ne interesează - Contabilitatea întreprinderii (2) În câmpul Nume, programul în sine va genera un nume standard conform denumirii configurației tipice - Contabilitatea întreprinderii, dar acest nume poate (și chiar, așa cum arătăm mai jos) trebuie schimbat.

(3) Setați fusul orar al locației din care va fi utilizat serviciul. Acest câmp este obligatoriu. Rețineți că atunci când lucrați cu grupuri de corespondență de studenți, acest parametru este foarte important.

(4) Finalizăm acest pas de adăugare a unei aplicații, iar în pasul următor primim confirmarea că noua aplicație a fost adăugată cu succes (Fig. 1-14).

În procesul educațional, trebuie să se lucreze cu baze de informații ale unui număr mare de elevi și, prin urmare, este important să existe mijloace de grupare a bazelor de informații, de exemplu, pe grupuri, profesori. Dar Service Manager, la momentul scrierii acestui articol, funcționează doar cu liste liniare și nu oferă instrumente speciale pentru crearea de grupuri de utilizatori sau grupuri de utilizatori pentru aplicații specifice. Singura opțiune de grupare este sortarea după numele aplicației. De aceea am acordat atenție posibilității de a forma nume arbitrare.

Pentru comoditatea ulterioară de a lucra cu o listă uriașă de aplicații (de fapt, aceasta este o listă de baze de informații de lucru ale profesorilor și studenților), este necesar să se dezvolte un sistem de generare a numelor care să permită gruparea înregistrărilor în funcție de anumite caracteristici folosind mecanisme de sortare și căutare.

Am făcut următoarele. Câmpul Nume a fost structurat și făcut în trei părți, în următoarea ordine:

numărul grupului (un grup condiționat cu numărul 000 a fost atribuit profesorilor);

numele aplicației (configurație);

numele/prenume al proprietarului infobazei.

Ca rezultat, lista este destul de convenabilă pentru muncă. Un fragment din lista reală este prezentat în fig. 1-15.

–  –  –

Orez. 1-15. Finalizarea procesului de creare a unui nou spațiu de lucru cu o bază de informații În ea, informațiile sunt grupate pe grupuri de studenți și aplicații, iar numele studenților din cadrul fiecărui grup sunt sortate alfabetic, ceea ce este de asemenea convenabil. În această listă, folosind instrumentul, puteți selecta informații după un anumit atribut, de exemplu, după numărul grupului, numele profesorului și alte elemente incluse în nume. Pe fig. 1-16 prezintă un exemplu de selecție de grup.

–  –  –

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate Definirea drepturilor utilizatorului pentru accesarea spațiului de lucru Deci, înapoi la lista spațiilor de lucru. Cum se determină utilizatorii care au dreptul de a lucra cu acest spațiu de lucru?

Pentru a face acest lucru, vom folosi un instrument conceput pentru a edita elementele listei de Aplicații.

Pe fig. 1-17 vedem că atunci când utilizați acest instrument, se deschide o fereastră care conține informații complete despre elementul din listă selectat, iar aceste informații sunt disponibile pentru editare.

Rețineți că în partea de jos a formularului există o listă de utilizatori pentru care sunt setate seturi de drepturi pentru utilizarea acestui spațiu de lucru.

Până acum, în listă este reprezentat un singur utilizator - proprietarul abonatului cu numele „Universitate financiară”, pentru el „după statut”, este setat setul de drepturi „Lansare și administrare”.

Niciun alt utilizator nu a fost încă înregistrat, deoarece nu am completat încă lista de utilizatori.

Orez. 1-17. Gestionarea accesului utilizatorilor la bazele de informații Acum este timpul să ne dăm seama cum este populată lista de utilizatori.

–  –  –

Completarea listei de utilizatori Să luăm în considerare completarea listei de utilizatori, folosind exemplul de adăugare a unui nou student la acesta cu numele condiționat Ivanov Semyon Karpovich.

Lista de utilizatori (Fig. 1-18) are și un buton Adaugă și, de asemenea, puteți vedea că nici aici nu este prevăzută crearea de grupuri de utilizatori.

Folosind butonul Adăugare, lansăm Expertul Adăugare utilizator.

Primul pas este să alegeți cum să adăugați un utilizator:

creați un utilizator nou;

adăugați un utilizator de serviciu existent.

A doua opțiune este utilizată dacă este necesar să se includă în lista de utilizatori a abonatului actual un utilizator care este deja înregistrat în serviciu pe site-ul edu.1cFresh.com, de exemplu, ca proprietar sau utilizator al altui abonat.

Vom presupune că nu avem studenți și profesori înregistrați pe edu.1cFresh.com și, prin urmare, vom lua în considerare opțiunea de a crea un nou utilizator.

–  –  –

Făcând clic pe butonul Următorul, vom trece la pasul al doilea al expertului pentru adăugarea unui utilizator (Fig. 1 Operațiuni comerciale în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate. La al doilea pas, un formular de introducere a datelor personale ale utilizatorului este oferit pentru umplere.

Aici este important să completați numele de utilizator complet și adresa de e-mail, apoi programul va crea automat un login de utilizator similar cu adresa de e-mail. Iar utilizatorului i se va trimite o parolă pentru a intra în serviciu la această adresă.

Câmpul Telefon este opțional.

Orez. 1-19. Adăugarea unui nou utilizator, al doilea pas este introducerea datelor personale.

Orez. 1-20. Adăugarea unui nou utilizator, al treilea pas este definirea rolului utilizatorului.

Pentru studenți, este de preferat să setați rolul „Utilizator abonat”. Apoi va fi privat de posibilitatea de a îndeplini funcții administrative în acest abonat.

1-21), unde va trebui să definiți rolul utilizatorului în raport cu fiecare bază de informații (spațiu de lucru) din lista Aplicații.

–  –  –

În exemplul nostru, lista de aplicații conține o singură aplicație „000; Contabilitatea întreprinderii; Chistov”, deși pe măsură ce se înregistrează bazele de informații ale elevilor și profesorilor, această listă va crește. Să presupunem că vrem ca studentul Ivanov să aibă acces la această bază de informații (spațiu de lucru). Apoi, pentru această bază de informații, studentului Ivanov i se va acorda dreptul de a alerga sau de a alerga și de a administra această aplicație.

La ultimul pas al Expertului Adăugare utilizator (Fig. 1-22), va apărea un mesaj care spune că noul utilizator a fost introdus cu succes, iar acesta va e-mail a fost trimis un mesaj care conține numele de utilizator și parola sub care poate intra în serviciu. Și în timp ce singura bază de informații (aplicație) „000;

Contabilitatea întreprinderii; Chistov.

–  –  –

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate Crearea unui spațiu de lucru individual pentru un utilizator - un student Să luăm acum în considerare următoarea situație, când trebuie să creați o Infobase (spațiu de lucru cu cinci postări, nu unul?

Într-adevăr, din punct de vedere al contabilității sintetice, o singură înregistrare este suficientă pentru a schimba statutul a două conturi cu valoarea capitalului autorizat. Din punct de vedere al contabilității analitice, este important nu doar să reflectăm această sumă, ci și să arătăm ponderea fiecărui fondator în capitalul autorizat, precum și datoria rezultată a fiecărui fondator.

Referindu-ne la contul de plan de lucru, putem observa că la conturile 75 și 80 contabilitatea analitică este prevăzută în contextul subconto-ului „Contrapărți”.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate Întocmirea unui plan de conturi Contabilitatea capitalului autorizat al unei întreprinderi se realizează pe un cont pasiv 80 „Capital autorizat”.

Contabilitatea decontărilor privind contribuțiile fondatorilor la capitalul autorizat se ţin societăţile comerciale în contul 75 „Decontări cu fondatorii” subcontul 75.01 „Decontări privind aporturile la capitalul (social) autorizat”.

Pentru a contabiliza cota fiecărui fondator în capitalul autorizat al societății, precum și datoria fiecărui participant la contribuțiile la capitalul autorizat, se prevede contabilitatea analitică la conturile 75.01 și 80.

Contabilitatea analitică a fondatorilor în programul 1C: Contabilitatea se desfășoară în contextul contrapărților subconto.

SARCINA Nr. 3-1 Deschideți planul de conturi și stabiliți ce atribute sunt stabilite pentru contul 75.01 „Calcule privind contribuțiile la capitalul social (social)” și pentru contul 80 „Capital autorizat”.

– deschideți Planul de conturi prin panoul de secțiuni Referințe și setări contabile Setări contabile Plan de conturi;

- pentru a sări rapid la contul de interes, trebuie doar să tastați numărul contului dorit pe tastatură. Să introducem 75 pe tastatură, pe ecran va apărea o fereastră de căutare pop-up, în care câmpurile de căutare vor fi completate automat: Ce să cauți - 75, Unde să cauți - cod (Fig. 3-1);

- in fereastra de cautare apasati butonul Cauta, dupa care va fi prezentata o lista cu toate subconturile contului 75 in fereastra planului de conturi;

- trebuie efectuate acțiuni similare pentru a căuta și vizualiza informații despre contul 80 în Planul de conturi.

–  –  –

Rezultat În planul de conturi, vedem că în contul (subcontul) 75.01 „Decontări privind contribuțiile la capitalul (social) autorizat”, contabilitatea analitică este prevăzută în contextul subcontului „Contrapărți”.

În planul de conturi pentru contul 80 sunt deschise și mai multe subconturi. Așadar, pentru a contabiliza capitalul autorizat, prezentat sub formă de acțiuni ordinare, este prevăzut contul 80.01, care prevede contabilitatea analitică în contextul contrapărților și al valorilor mobiliare (acțiuni proprii ale întreprinderii) și contabilitatea cantitativă (este setat semnul numărului). ) din acțiunile deținute de fiecare acționar.

Introduceți tranzacții și înregistrări

Mod de introducere manuală a tranzacțiilor și înregistrărilor Tranzacțiile comerciale în departamentul de contabilitate se înregistrează sub formă de înregistrări sau înregistrări în dublă înregistrare.

Detașarea - o acțiune elementară care reflectă o schimbare a stării activelor economice

- cresterea sau scaderea acestora in conturile contabile cu respectarea principiului inregistrarii duble.

Principiul intrării duble este că o tranzacție comercială care are o evaluare se reflectă simultan în două conturi: pe debitul unuia și creditul celuilalt. De exemplu, o organizație a plătit pentru materiale în valoare de 10.000,00 ruble. Aceasta înseamnă că, pe de o parte, creanțele (sau debitele) ale furnizorului au crescut cu această sumă, iar, pe de altă parte, suma de bani din contul de numerar din contul curent sau de la casierie a scăzut.

În programul 1C: Contabilitate, o operațiune este înțeleasă ca un anumit fapt al activității economice, înregistrat sub forma unei înregistrări în jurnalul de tranzacții. Fiecare operațiune are o listă (set) de înregistrări contabile legate de această operațiune.

Introducerea manuala a tranzactiilor se face folosind documente de tip Operatie (contabilitate si contabilitate fiscala) prin lista de documente care se deschide prin Section Panel Desktop Operations Journal (Fig. 3-2).

În mod implicit, lista arată toate documentele introduse în baza de informații, inclusiv operațiunile introduse manual. Dacă este necesar, făcând clic pe pictograma de pe bara de instrumente, puteți afișa formularul de setare a perioadei și puteți seta intervalul de vizibilitate necesar.

Un nou document Operație (contabilitate și contabilitate fiscală) este introdus din formularul de listă al Jurnalului de operațiuni prin comanda Toate acțiunile Creare (fie făcând clic pe pictograma din bara de instrumente, fie prin comanda Creare din meniul contextual, fie prin apăsând tasta Inserare tastatură).

În partea de titlu a formularului sunt introduse detalii care sunt comune tuturor înregistrărilor tranzacției: numărul tranzacției (implicit, toate tranzacțiile sunt numerotate automat atunci când tranzacția este înregistrată în baza de informații), data tranzacției (selectată în calendar sau introduse de la tastatură), valoarea tranzacției și conținutul tranzacției.

Suma tranzacției este calculată automat ca suma tuturor tranzacțiilor tranzacției.

Cu toate acestea, acest atribut este editabil.

Introducerea valorilor este fixată prin apăsarea tastei Enter sau prin activarea unui nou câmp de introducere cu mouse-ul.

Înregistrările (înregistrările) contabilității sunt introduse în partea tabelară a formularului, care include și date pentru contabilitatea fiscală. Dacă apar diferențe permanente și temporare în evaluarea activelor și datoriilor în conformitate cu PBU 18/02, atunci acestea sunt indicate și în detaliile relevante ale înregistrării contabile.

Numerele de conturi debitate și creditate sunt selectate din lista de conturi tastând numărul acestuia pe tastatură și apoi apăsând tasta Enter. Dacă contul are sub-conturi, atunci este suficient să tastați numărul contului pe tastatură, după care va apărea o listă derulantă care conține codurile și numele sub-conturilor, din această listă puteți selecta sub- cont.

Coloanele Subconto Dt și Subconto Kt sunt completate numai la menținerea contabilității analitice pe cont, iar coloanele Currency Dt, Currency Kt, Val. suma - la introducerea unei tranzacții, al cărei cost este exprimat într-o valută străină.

Coloanele Cantitate (prin debit și/sau înregistrări) se completează dacă înregistrarea utilizează conturi în care se ține contabilitatea cantitativă. Suma de înregistrare este introdusă manual sau automat.

Înregistrarea documentului Operațiunea (contabilitate și contabilitate fiscală) în infobază se realizează cu ajutorul pictogramei sau. În primul caz, forma documentului rămâne deschisă, în al doilea se închide.

Completarea directorului „Contrapărți”

Atunci când reflectă un număr mare de tranzacții comerciale, este utilizat directorul Contrapărți. Este conceput pentru a stoca informații de referință despre contrapărțile organizației (persoane juridice și persoane fizice) utilizate la emiterea documentelor primare, precum și pentru contabilitatea analitică.

Ca și în cazul tuturor directoarelor de configurare, compoziția și structura directorului Contrapărți sunt stabilite în etapa de configurare a programului de aplicație. În etapa de utilizare a directorului, puteți doar adăuga sau modifica valorile detaliilor. În general, orice director din program poate fi liniar (listă simplă) sau multinivel (listă ierarhică). În programul 1C: Contabilitate, directorul Counterparties este definit ca pe mai multe niveluri.

Un element al unei liste (director) este orice obiect (în cazul nostru, o contraparte) descris de un set de atribute.

Atribut element - una dintre proprietățile elementului ca obiect contabil.

–  –  –

SARCINA Nr. 3-2 Introduceți informații despre fondatori în directorul „Contrapărți” - entitati legale Oh.

– prin secțiunea Achiziții și vânzări Directoare și setări Counterparties, afișați forma listei cărții de referință Counterparties, iar apoi prin meniul Toate acțiunile Creare (fie făcând clic pe pictograma din bara de instrumente, fie prin comanda Creare a din meniul contextual sau prin apăsarea tastei Inserare tastatură) deschideți un formular pentru crearea unui nou element de director (Fig. 3-4).

Vom lua în considerare succesiunea de introducere a înregistrărilor despre o nouă contrapartidă în directorul Contrapărți, folosind exemplul contrapartidei NPO Borovik.

În fila General, introduceți detaliile date în informațiile nr. 3-1:

- în atributul Nume, notați denumirea prescurtată a contrapărții Borovik NPO (Borovik NPO, nu NPO Borovik, ceea ce este necesar pentru o căutare fără ambiguitate, deoarece există multe ONG-uri, dar Borovik este unul);

– în solicitarea Persoană juridică/persoană fizică, lăsați valoarea „implicit” Persoană juridică;

- în numele complet necesar, scrieți Asociația de cercetare și producție „Borovik”;

- in ceritul TIN se introduce 7707121221, in ceritul KPP - 770701001.

–  –  –

În fila Adrese și telefoane, în rândul pentru introducerea unei adrese legale, deschideți și completați formularul de introducere a adresei. Repetați procedura pentru linia Adresa reală a contrapărții. Numărul de telefon al contrapartidei este introdus ca șir de caractere.

–  –  –

Dacă este necesar, puteți deschide fila Informații suplimentare și puteți introduce arbitrare Informații suplimentare despre contraparte într-un singur câmp de text.

Pentru a efectua decontări fără numerar cu o contraparte, va trebui să introduceți în program informații cu detaliile contului bancar. Cum să o facă?

În stânga formularului director există un câmp care conține o listă de hyperlinkuri către obiectele informaționale care însoțesc acest director (vezi Fig. 3-5). În special, următoarele obiecte sunt disponibile pentru directorul Counterparties:

Conturi bancare;

Contracte ale contrapartidelor;

Fețe de contact;

Licențe de vânzător...;

Conturi de decontare cu contractori.

Treptat, vom afla scopul și procedura de utilizare a informațiilor conținute în aceste liste, dar vom începe prin a completa lista de Conturi Bancare.

Pentru a stoca informații despre conturile bancare ale contrapărții (în cazul general, contrapartea poate avea mai multe conturi), este destinată lista de conturi bancare, utilizați hyperlinkul Conturi bancare pentru a intra în această listă. Programul vă va cere să preînregistrați informațiile introduse anterior despre contraparte, iar apoi în aceeași filă va deschide lista de conturi bancare aferente NPO-ului contraparte Borovik. Desigur, această listă este inițial goală (Figura 3-6).

Pentru a începe să introduceți detaliile contului bancar al NPO Borovik, trebuie să utilizați butonul. Pe ecran va fi afișat formularul Cont bancar (Crearea), Contraparte: Borovik NPO (Fig. 3-7).

În atributul Număr cont, introduceți numărul de cont al contrapărții.

–  –  –

În cerința BIC, specificați BIC-ul băncii și faceți clic pe butonul. Ca urmare, contul corespondent și numele băncii vor fi determinate automat conform datelor din directorul Bănci (Fig. 3-8).

Lăsați restul detaliilor neschimbate (utilizați valorile implicite), apoi salvați datele introduse făcând clic pe butonul OK.

–  –  –

După aceea, în fila Informații generale a formularului Contrapărți: Borovik NPO, puteți specifica contul introdus ca cont care va fi utilizat implicit de program la completarea detaliilor de plată ale contrapartidei NPO Borovik. Pentru a face acest lucru, va trebui să completați câmpul Cont bancar din grupul de atribute Valori implicite, așa cum se arată în fig. 3-9.

Orez. 3-9. Informații despre contul de decontare al NPO „Borovik”

În mod similar, puteți completa valorile altor detalii utilizate de program în mod implicit la completarea documentelor.

Similar cu introducerea datelor despre fondatorul NPO Borovik, este necesar să introduceți datele contrapărții Băncii Comerciale Top-Invest în directorul contrapărților conform informațiilor nr. 3-1.

Operațiuni comerciale în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultate Introducerea informațiilor despre contrapărți - persoane fizice În 1C: Contabilitate 8, prin contraparte individuală se înțelege orice persoană fizică - angajați, furnizori, cumpărători, ajustatori, antreprenori fără a forma o persoană juridică, în general, toţi cei cu care organizaţia intră în diverse feluri de relaţii de drept civil. Persoanele cu care organizația se stabilește Relatii de munca, sunt înregistrați într-un director special Angajații organizațiilor. Totuși, angajații pot fi considerați și contrapărți ale organizației. Pentru a face acest lucru, trebuie să fie înregistrate în directorul Contrapărți.

–  –  –

– în bara de instrumente a formularului Counterparties, faceți clic pe pictograma pentru a afișa formularul Counterparties (Create) ;

– în fila General, faceți clic pe butonul din dreapta câmpului entitate juridică/individuală pentru a deschide lista de tipuri de contrapărți și selectați Persoană fizică în loc de entitate juridică (Fig. 3-10);

– completați formularul cu date conform informațiilor Nr. 3-2, apoi salvați-le făcând clic pe butonul Salvare și închidere.

Orez. 3-10. Formularul de introducere a informațiilor de bază despre contraparte - o persoană fizică La fel ca și pentru persoanele juridice, aici puteți completa detaliile utilizate de program în mod implicit: informații despre un cont bancar, un acord cu o contraparte, dar nu vom face acest lucru pentru exemplul de antrenament.

–  –  –

Introducerea manuală a unei operațiuni de contabilizare a capitalului autorizat Atenție! Toate sarcinile pentru formare se referă la perioada trecută. În consecință, documentele care reflectă viața economică a CJSC EPOS ar trebui să indice nu data curentă, ci cea specificată în sarcină. În acest sens, atunci când introduceți documente, va trebui să schimbați data curentă implicită la data de fiecare dată, în conformitate cu sarcina.

Operațiunea de contabilitate de capital autorizată cuprinde cinci înregistrări (după numărul fondatorilor) la debitul contului 75.01 din creditul contului 80.01 pentru valoarea cotei-părți a fiecărui fondator conform actului constitutiv. Data funcționării, respectiv, afișărilor - data înregistrării companiei, indicată în certificatul de înregistrare.

–  –  –

SARCINA Nr. 3-4 Introduceți tranzacția din data de 18.01.2012, care reflectă formarea capitalului autorizat al CJSC EPOS (cinci intrări).

Acţiunile acţionarilor sunt date în informaţia nr. 3-3.

- prin intermediul desktopului Partition Panel, selectați poziția Jurnal de operațiuni. Programul va deschide formularul de lista de jurnal de tranzacții, care este încă gol;

– în bara de instrumente a Jurnalului de operațiuni, apăsați butonul . Ca urmare, se va deschide o listă pentru selectarea tipului de documente care urmează să fie introduse în jurnal;

- în lista de tipuri de documente, selectați Operațiune (BU și NU);

- făcând clic pe pictograma de pe bara de instrumente, sau prin comanda Adăugare din meniul contextual, sau apăsând tasta Inserare tastatură) deschideți forma unui nou document Operațiune (BU și NU).

În antetul formularului introduceți:

- în cerința din data de - 18.01.2012;

– atributul Valoarea tranzacției - skip, va fi calculat automat;

– în atributul Conținut - Se ia în considerare capitalul autorizat.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate

În secțiunea tabelară:

– prin comanda de meniu Actions Add (fie făcând clic pe pictograma de pe bara de instrumente a părții tabelare, fie prin comanda Add din meniul contextual, fie apăsând tasta Inserare tastatură) deschideți linia de introducere a primei postări;

- in coloana Dt cont se indica numarul contului debit 75.01 (prin selectie din planul de conturi sau tastand pe tastatura);

- în rândul pentru coloana SubcontoDt1, indicați subconto-ul pentru debitul contului de înregistrare - Borovik NPO (selectare din directorul Contrapărți);

- in coloana Cont Kt, indicati numarul contului de credit - 80.01 (prin selectie din planul de conturi sau tastand pe tastatura);

– în rândul pentru coloana SubcontoKt1, indicați primul subconto pentru creditul contului - Borovik NPO (selectare din directorul Contrapărți);

Pentru contul 80.01 „Acțiuni ordinare”, contabilitatea analitică se ține în două secțiuni: pentru fiecare acționar (Directorul Contrapărților) și pentru tipurile de acțiuni (Directorul Valorilor Mobiliare).

Pentru a continua înscrierea în detașare, este necesar să introduceți informații despre acțiunile CJSC EPOS în directorul de Valori Mobiliare (Fig. 3-11).

Orez. 3-11. Formular de referință Valori mobiliare

- în rândul pentru coloana SubcontoKt2, indicați al doilea subconto pentru creditarea contului - Obișnuit. acțiuni ale CJSC EPOS (selectare din directorul Valorilor Mobiliare);

- în coloana Cantitate, indicați numărul de acțiuni deținute de fondatorul Borovik NPO - 8000;

– în coloana Sumă, introduceți suma de înregistrare – 800000,00;

– în coloana Cuprins indicați rezumat inregistrari - Cota din capitalul autorizat.

Apoi, folosind comanda de meniu Acțiuni Adăugare (fie făcând clic pe pictograma de pe bara de instrumente a secțiunii tabelare, fie prin comanda Adăugare din meniul contextual, fie apăsând tasta Inserare tastatură), deschideți linia pentru introducerea următoarei postări și repetați introducerea datelor pentru al doilea acționar. Prin analogie, introduceți toate cele cinci intrări. Ca rezultat, forma ar trebui să ia forma prezentată în Fig. 3-12.

–  –  –

Formarea capitalului autorizat nu este reflectată în contabilitatea fiscală. Prin urmare, în acest exemplu, detaliile cu datele contabile fiscale nu sunt completate.

După ce ați introdus cinci înregistrări contabile, finalizați introducerea operațiunii făcând clic pe butonul. Fereastra formularului se va închide.

Pentru a accelera procesul de introducere manuală a postărilor identice, programul prevede copierea postărilor cu ajustarea ulterioară a copiei.

Pentru a face acest lucru, trebuie să plasați cursorul în linia cu postarea (în orice coloană de postare), care este un exemplu pentru copiere, și faceți una dintre următoarele:

– apăsați tasta F9;

– faceți clic pe pictogramă (adăugați prin copiere);

– introduceți comanda de meniu Toate acțiunile –› Copiere;

– introduceți comanda din meniul contextual Copiere.

La copierea tranzacției, în partea tabelară a formularului de tranzacție va fi introdusă o nouă linie, ale cărei coloane vor fi completate cu date preluate din rândul eșantion. În copie, este necesar să corectați subconto-ul conturilor debitate și creditate, precum și suma tranzacției, confirmați detaliile rămase apăsând tasta Enter.

De asemenea, este convenabil atunci când completați câmpurile subconto să nu selectați valoarea dorită din listă folosind butonul de selecție, ci direct de la tastatură pentru a începe să introduceți valoarea dorită în câmp, de exemplu, „Chu”, și programul în sine. va găsi valoarea corespunzătoare în director cu primele litere și va înlocui valoarea corespunzătoare în câmpul de intrare , de exemplu, - Churbanov V.A.

Vizualizarea tranzacțiilor și înregistrărilor Tranzacțiile și înregistrările introduse în baza de informații pot fi găsite și vizualizate prin Jurnalul de tranzacții.

De fapt, sub forma Jurnalului de operațiuni, sunt afișate informații despre documentele introduse (tranzacții comerciale) (Fig. 3-13), pentru a vizualiza tranzacțiile corespunzătoare unei anumite operațiuni, trebuie să marcați linia corespunzătoare din listă și apoi faceți clic pe pictograma din bara de instrumente. Ca urmare, programul va deschide într-o filă nouă formularul Tranzacții comerciale în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultate ale Mișcării documentelor..., în care vor fi toate înregistrările generate de documentul Operațiune (BU și NU) prezentat (Fig. 3-14).

–  –  –

SARCINA № 3-5 Deschideți Jurnalul de operațiuni, selectați operațiunea introdusă în acesta și extindeți lista de tranzacții corespunzătoare acestei operațiuni.

Mijloace de verificare a corectitudinii îndeplinirii sarcinilor Programul 1C: Contabilitate conține o varietate de instrumente care vă permit să verificați corectitudinea reflectării tranzacțiilor comerciale în conturile contabilității și contabilității fiscale. În primul rând, acestea includ așa-numitele rapoarte standard.

Puteți accesa lista completă a rapoartelor standard ale programului prin secțiunea Panoul Contabilitate, taxe, raportare Rapoarte standard.

O serie de rapoarte standard în ghid de studiu va fi utilizat în mod regulat ca mijloc de monitorizare a corectitudinii introducerii tranzacțiilor comerciale.

În primul rând, acestea sunt Bilanțul Cifra de afaceri și Bilanțul Cifra de afaceri pentru cont.

Capitolul 3. Contabilitatea operațiunilor de formare a capitalului autorizat

Bilanțul cifrei de afaceri Raportul Bilanțului cifrei de afaceri este utilizat pentru a analiza soldurile și cifrele de afaceri pe conturile sintetice.

Acest raport conține pentru fiecare cont sintetic informații despre soldurile (soldul) la început, cifra de afaceri debitoare și creditară și soldurile la sfârșitul perioadei.

Bilanțul poate fi obținut în ansamblu pentru conturile sintetice (caseta de selectare După subconturi din formularul de setări nu este bifată) sau cu detaliile datelor despre subconturi (caseta de selectare După subconturi este bifată).

Informațiile privind datoria fondatorilor privind contribuțiile la capitalul autorizat și asupra cotei fondatorilor în capitalul autorizat sunt rezumate în subconturile 75.01 „Aporturi la capitalul autorizat (de acțiuni) Operaționist: 33 DPV: 26.01.2012 Pasive solduri intrate 1.676.229,50 VO Nr. doc. Corcount BIC Correx Cont împrumut împrumut 1 3 30107810600000172305 0444585305 40702810100000000716 20 000.00 4 30601720500000000333 0441833333 425506100000000000 37 878.00 Viteze totale 57 878.00 00

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate

SARCINA #8-5

Înregistrați tranzacții pentru decontări cu furnizorii CJSC EPOS în ianuarie 2012:

1. Emiteți un ordin de plată de ieșire nr. 2 din 26 ianuarie 2012 pentru plata de către NPO Borovik

factura nr. 31 din 25 ianuarie 2012 în valoare de 60.150,50 RUB, inclusiv TVA.

2. Reflectați radierea fondurilor din contul curent conform ordinului de plată nr. 2 din 26 ianuarie 2012 în conformitate cu extrasul de cont nr. 6.

3. Emite ordinul de plată nr. 3 din 28 ianuarie 2012 în valoare de 20.000,00 ruble. – plata în avans de către NPO Borovik pentru viitoarele livrări de materiale.

4. Emite ordinul de plată nr. 4 din 28.01.2012 pentru plata facturii nr. 301 către CJSC Progress în valoare de 37.878,00 RUB, inclusiv TVA.

5. Reflectați radierea fondurilor din contul de decontare pentru ordinele de plată nr. 3 și nr. 4 din 28 ianuarie 2012 în conformitate cu extrasul de cont nr. 7.

Soluție Se propune finalizarea sarcinii în mod independent, concentrându-se pe instrucțiuni prezentate în acest capitol și în capitolele precedente.

Rezultat Se analizează rezultatele sarcinilor nr. 8-4 și nr. 8-5 din fig. 8-6 și fig. 8-7 arată rapoartele corespunzătoare.

Verificați dacă cifrele de verificare se potrivesc:

1 618 351,50 – sold debitor la contul 51 din 28.01.2012 (meniul Rapoarte Analiza conturilor pe date de la 01.01.2012 la 28.01.2012 panoul cont 51 Setare Cifra de afaceri: Pe zile).

152 248,50 - sold debitor pe subcontul 60.2 din 28.01.2012 (meniul Rapoarte Bilant pentru perioada de cont de la 01.01.2012 la 28.01.2012 contul 60.02).

–  –  –

Lista de verificare pentru capitolul 8

1. În ce directoare ale programului sunt stocate informații despre furnizori.

2. Cum pot seta conturile utilizate de program în mod implicit atunci când completez documente pentru furnizor?

3. Cum în program MISE NR. 9-22 Este necesară înregistrarea facturii nr. 320 din 30.01.2012 primită de la CJSC Progress. Pentru a vă înregistra, utilizați a doua metodă.

Înregistrarea transferului echipamentului pentru instalare Când echipamentul este transferat pentru instalare și ajustare, costul acestuia este debitat din creditul contului 07 „Echipamente pentru instalare” la debitul contului 08.03 „Construire mijloace fixe”.

Contabilitatea analitică în contul 08.03 în program se realizează conform a trei secțiuni analitice (tipuri de subconto) Obiecte de construcție, Articole de cost și Metode de construcție.

Tipul de subconto Obiecte de construcție corespunde directorului liniar Obiecte de construcție (meniul OS Obiecte de construcție).

SARCINA Nr. 9-23 Introduceți în directorul „Obiecte de construcții” informații despre obiectele de contabilitate Gatere „Galaktika-3”, Mașina de șlefuit BSZV 5-5 (1) și Mașina de șlefuit BSZV 5-5 (2).

Rezultatul sarcinii - vezi fig. 9-38.

–  –  –

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultate După tipul de subconto Elemente de cost, contabilitatea analitică este suportată folosind directorul Elemente de cost.

SARCINA № 9-24

și „Costurile de instalare a echipamentelor”.

Pentru ambele articole, indicați: Tipul cheltuielilor NU - Alte cheltuieli, Tipul activității - Nu UTII ( Activitate antreprenorială, nesupus UTII).

Soluție Prin panoul de secțiuni Directoare și setări contabile Setări contabile Venituri și cheltuieli Articole de cost deschideți formularul directorului Articole de cost și introduceți în el pe rând, mai întâi un articol cu ​​numele Cheltuieli pentru achiziționarea de echipamente, apoi un articol cu ​​numele Cheltuieli pentru instalarea echipamentelor.

A treia secțiune analitică Metodele de construcție pot lua una din două valori: Contabilitatea contractului sau a costurilor.

INFORMAȚII Nr. 9-5 04.02.2012 o unitate de echipament mașină de șlefuit BSZV 5-5 a fost transferată la atelierul de tâmplărie pentru instalarea acesteia de către specialiștii CJSC Progress. Transferul este încadrat de certificatul de acceptare nr. 37-OS.

SARCINA Nr. 9-25 Reflectați în baza de informații operația de transfer a 04.02.2012 la instalarea și punerea în funcțiune a unei piese de echipament Mașină de șlefuit BSZV 5-5.

Soluție Transferul de funcționare a echipamentului în program este înregistrat folosind documentul Transfer de echipamente pentru instalare.

Folosind comanda meniului OS Transfer echipament la instalare Inserați deschideți formularul unui nou document Transferați echipament la instalare și specificați:

- în detaliile datate - data transferului echipamentului pentru instalare - 04.02.2012;

– în atributul Depozit - Depozit general (selectare din directorul Depozite (locuri de depozitare));

- în necesar Obiectul de construcție - Mașină de șlefuit BSZV 5-5 (1) (selectare din directorul Obiecte de construcție);

– în atributul Element de cost - Cheltuieli pentru achiziționarea de echipamente (selectare din directorul Element de cost);

– în atributul Cont, lăsați valoarea implicită – 08.03.

În secțiunea tabelară Echipamente, deschideți prima linie pentru introducerea datelor (de exemplu, făcând clic pe tasta) și specificați:

- în coloana Nomenclatură - Mașină BSZV 5-5 (element al directorului Nomenclatură);

– în coloana Cantitate - 1.

Ca urmare, forma documentului ar trebui să dobândească forma prezentată în Fig. 9-39.

–  –  –

Orez. 9-39. Un exemplu de completare a formularului de document Transferarea echipamentului pentru instalare Rezultat După salvarea și afișarea documentului, se va genera o evidență contabilă care reflectă transferul obiectului pentru punere în funcțiune și instalare (Fig. 9-40). În acesta se debitează contul 08.03, iar contul 07 este creditat, drept urmare, mașina BSZV 5.5 încetează să mai existe în contul 07 ca echipament pentru instalare și se contabilizează ca obiect de construcție în contul 08.03. Evaluarea acestei operațiuni în contabilitate și contabilitate fiscală este aceeași, prin urmare, nu există diferențe în conformitate cu PBU 18/02.

–  –  –

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate INFORMAȚII Nr. 9-6 1. 02/05/2012 a doua mașină BSZV-5.5 a fost transferată la atelierul de tâmplărie pentru montaj de către specialiștii CJSC Progress. Transferul este încadrat prin actul de acceptare și transfer nr. 38-OS.

2. La data de 08.02.2012, gaterul Galaktika-3 a fost predat atelierului de tamplarie pentru montaj de catre specialistii NPO Atlant. Transferul este încadrat prin actul de acceptare și transfer nr. 41-OS.

SARCINA #9-26

1. Reflectați în baza de informații operația de transfer a 05.02.2012 la instalarea și punerea în funcțiune a celei de-a doua piese de echipament mașină BSZV 5-5.

2. Reflectați în baza de informații operația de transfer 02/08/2012 la instalația gaterului „Galaktika-3”.

Soluție Finalizați singur sarcina, se recomandă să utilizați soluția sarcinii nr. 9-25 ca probă.

Înregistrarea recepției și livrării lucrărilor de instalare Pentru a reflecta costul instalării echipamentelor în programul 1C: Contabilitate, este destinat documentul Recepție de bunuri și servicii.

INFORMAȚIA Nr. 9-7 La data de 06.02.2012 a fost finalizată montarea și punerea în funcțiune a primei mașini de șlefuit BSZV 5-5, despre care persoanele împuternicite au întocmit actul Nr. 13 din 06.02.2012. Costul lucrărilor este de 11 800,00 ruble. cu TVA. Actul a fost transferat departamentului de contabilitate.

Organizația Progress CJSC, care a efectuat lucrările de instalare, a prezentat factura nr. 68 din 6 februarie 2012 pentru plata impozitului în valoare de 1.800 de ruble.

SARCINA Nr. 9-27 În conformitate cu informațiile Nr. 9-7, înregistrați în baza de informații costurile de instalare a primei mașini de șlefuit BSZV 5-5, acceptată în baza actului Nr. 13.

Soluție Prin secțiunea Achiziție și vânzare Cumpărare Primire bunuri și servicii, deschideți formularul de introducere a documentului Primire mărfuri și servicii.

În câmpul Tip operațiune trebuie să selectați tipul de operare Obiecte de construcție (Fig. 9 în detalii din data de 06.02.2012 (data finalizării instalării echipamentului);

– în contrapartida necesară - CJSC Progress (selectare din directorul de contrapărți);

- în Contractul necesar - Legea nr. 13 din 02/06/2012 (această bază de decontare va trebui mai întâi introdusă în directorul Contracte de contraparte, pentru ca ulterior să poată fi selectată de acolo).

În fila Obiecte de construcție, utilizați butonul sau comanda meniului contextual

Adăugați începe să introduceți o nouă linie a secțiunii tabelare. În rândul părții tabelare, trebuie să introduceți următoarele detalii:

- în rubrica Obiect de construcție - Mașină de șlefuit BSZV 5-5 (1) (selectare din directorul Obiecte de construcție);

- în rubrica Postul de costuri - Cheltuieli pentru instalarea echipamentelor (selectare din directorul Posturi de costuri);

– în coloana Sumă - 10000,00;

– la rubrica cota TVA 18% (selectare din lista cotelor de impozitare);

– lăsați valorile implicite în restul coloanei.

Reflectarea costurilor de instalare a echipamentelor Mașină de șlefuit BSZV 5-5 Pentru a înregistra o factură pentru o organizație de instalare, puteți utiliza una dintre metodele considerate anterior pentru introducerea facturilor:

– la fila Factură, bifați caseta Factură transmisă, precizați detaliile facturii furnizorului Nr. 68 din 02.06.2012;

– navigați în document făcând clic pe pictogramă.

Rezultat În urma înregistrării documentului, vor fi create două înregistrări contabile. Sunt prezentate în fig. 9-42. În prima intrare, valoarea costurilor asociate cu crearea obiectului de construcție Mașină de șlefuit BSZV 5.5 este majorată cu suma plătită de JSC Progress pentru lucrările de instalare. A doua intrare reflectă suma TVA percepută de furnizor pentru serviciile prestate pentru instalarea echipamentelor.

Pentru verificarea corectitudinii rezultatelor atribuirii, se recomanda generarea unui raport Bilant Cifra de afaceri in contul 08.03 pentru perioada 02/01/2012 - 02/06/2012, setandu-se selectia dupa tipul de subconto "Obiecte constructii". " egal cu mașina de șlefuit "BSZV 5-5"

vezi fig. 9-43.

–  –  –

INFORMAȚII Nr. 9-8 1. La data de 11.02.2012 a fost finalizată montarea și reglarea celei de-a doua mașini de șlefuit BSZV 5-5, despre care persoanele împuternicite au întocmit actul Nr. 14 din 11.02.2012. Costul lucrărilor este de 11 800,00 ruble. cu TVA. Actul a fost transferat departamentului de contabilitate.

Organizația CJSC Progress, care a efectuat lucrările de instalare, a prezentat factura nr. 72 din 11 februarie 2012 pentru plata impozitului în valoare de 1.800 de ruble.

2. La data de 12 februarie 2012 a fost finalizată instalarea și punerea în funcțiune a gaterului Galaktika-3, despre care persoanele împuternicite au întocmit actul nr. 21 din 12 februarie 2012. Costul lucrărilor este de 14 160,00 ruble.

cu TVA. Actul a fost transferat departamentului de contabilitate.

NPO Atlant, care a efectuat lucrările de instalare, a prezentat factura nr. 112 din 12 februarie 2012 pentru plata impozitului în valoare de 2.160,00 ruble.

–  –  –

SARCINA № 3-4

1. În conformitate cu informațiile nr. 9-8, înregistrați în baza de informații costurile instalării celei de-a doua mașini de șlefuit BSZV 5-5, acceptate în baza actului nr. 14.

Inregistrare factura nr.72 din 11 februarie 2012, transmisa de CJSC Progress.

2. În conformitate cu informația nr. 9-8, înregistrați în baza de informații costurile lucrărilor efectuate la instalarea gaterului Galaxy-3, adoptată în baza actului nr. 21.

Inregistrare factura nr.112 din 12 februarie 2012, prezentata de NPO Atlant.

Soluție Finalizați singur sarcina, se recomandă să utilizați soluția sarcinii nr. 9-27 ca probă.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultate Înregistrarea operațiunii de punere în funcțiune a echipamentului instalat Pentru a reflecta faptul punerii în funcțiune a echipamentului instalat se dorește documentul Acceptarea în contabilitate a mijloacelor fixe.

–  –  –

SARCINA Nr. 9-29 În conformitate cu informațiile Nr. 9-9, este necesar să se reflecte operația de punere în funcțiune a echipamentului montat „Mașină de șlefuit BSZV 5-5” conform actului Nr. 4 din 02/06/2012.

– prin panoul de sectiune Mijloace fixe si imobilizari necorporale Primire imobilizari Acceptare pentru contabilitatea mijloacelor fixe deschide formularul de intrare document

- în câmpul tip operațiune se selectează operațiunea Obiecte de construcție, după care formularul de introducere a documentului Acceptare în contabilitate a mijloacelor fixe (creare) va lua forma prezentată în fig. 9-44.

Capitolul 9. Contabilitatea mijloacelor fixe

Pentru această operațiune, fila Mije fixe are o structură necesară diferită de cea pentru reflectarea operațiunii de acceptare a mijloacelor fixe individuale pentru contabilitate.

Pentru acest exemplu, acesta trebuie completat după cum urmează:

- în obiectul de construcție necesar indicați: Mașină de șlefuit BSZV 5-5 (1) (selectare din directorul Obiecte de construcție);

– in atributul Cont trebuie indicat contul 08.03 (contul pe care s-a format costul initial);

În secțiunea tabelară Mijloace fixe, deschideți o linie pentru introducerea informațiilor despre obiectul mijloc fix care este acceptat pentru contabilitate. În coloana Mijloace fixe, deschideți directorul Mije fixe, intrați în grupul Producție mijloace fixe obiect nou Mașina de șlefuit BSZV 5-5, descrieți caracteristicile sale în conformitate cu informațiile de mai sus, după înregistrarea datelor despre obiect, selectați-l făcând dublu clic.

Ca urmare, formularul de document trebuie completat, așa cum se arată în Fig. 9-44.

Când completați fila Contabilitate fiscală, bifați caseta Includeți bonus de amortizare în cheltuieli, în atributul Ca procent din costul inițial, indicați suma cheltuielilor care fac obiectul unei ștergeri unice ca cheltuieli în prima lună de amortizare - 10% (Contul de cost - 25, Compartimentare - Magazin de tâmplărie, Elemente de cost - Primă de amortizare).

Orez. 9-44. Completarea filei Mije fixe a documentului pentru acceptarea unui obiect pentru contabilitate Mașina BSZV 5-5 Rezultat La înregistrarea documentului trebuie să fie generate două înregistrări contabile, prezentate în fig. 9-45. În prima înregistrare, contul 01.01 este debitat pentru obiectul contabil Mijloc fix: BSZV 5.5 și contul 08.03 este creditat pentru obiectul contabil Obiect de construcție: Mașină de șlefuit BSZV 5.5. Adică obiectul Mașină de șlefuit BSZV 5.5 a încetat să mai existe Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultate ca obiect de construcție și este acum luat în considerare ca instrument principal în funcțiune. Vă rugăm să rețineți că costul obiectului OS în valoare de 20.200 de ruble. a fost format din costul mașinii în sine (10.200 de ruble) și costul instalării acesteia (10.000 de ruble). A doua postare ne este familiară din operațiunea de luare în considerare a unui obiect al mijloacelor fixe Mașina SDS-1 (a se vedea sarcina 9-7). Această intrare reflectă în contabilitatea fiscală 10% din costul inițial al obiectului ca bonus de amortizare la debitul contului KV - Investiții de capital în valoare de 2020,00 ruble. Rețineți că prima de amortizare este inclusă în cheltuielile din luna primei acumulari de amortizare, adică. luna viitoare după punerea în funcțiune a instalației.

Orez. 9-45. Înregistrările contabile ale operațiunii de acceptare a unui obiect pentru contabilitate Mașina BSZV 5-5

Pentru a controla corectitudinea reflectarii informatiilor, se recomanda si generarea unui raport Bilant Cifra de afaceri pentru contul 08.03 pentru perioada 01/01/2012 - 02/07/2012. În setările raportului, setați selecția după tipul de subconto „Obiecte de construcție” este egală cu Mașina de șlefuit BSZV 5-5 (1). Soldul final al contului 08.03 ar trebui să lipsească, adică. ar trebui să fie zero.

–  –  –

SARCINA #9-30

1. În conformitate cu informațiile nr. 9-10, reflectați operațiunea de punere în funcțiune a celei de-a doua mașini de șlefuit „BSZV 5-5” conform actului nr. 5 din 10.02.2012.

2. În conformitate cu informațiile nr. 9-10, reflectați operațiunea de punere în funcțiune a gaterului „Galaktika-3” conform actului nr. 6 din 13.02.2012.

Soluție Finalizați singur sarcina, se recomandă să utilizați soluția sarcinii nr. 9-7 ca probă.

Tranzacții comerciale în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultate Formarea înregistrărilor în carnetul de achiziții Sumele TVA prezentate de organizațiile care instalează echipamente pot fi deduse dacă sunt îndeplinite următoarele condiții: trebuie să existe o factură de la antreprenor, lucrările de instalare au fost efectuate. finalizat, iar obiectul montat este destinat utilizării în tranzacții de vânzare supuse taxei pe valoarea adăugată. În acest exemplu, toate condițiile sunt îndeplinite.

SARCINA Nr. 9-31 Este necesară generarea înregistrărilor din cartea de achiziții începând cu 12 februarie 2012.

Soluție Generarea automată a înregistrărilor de deducere fiscală: radierea TVA din contul 19.08 „TVA în timpul construcției mijloacelor fixe” la debitul contului 68.02 „Taxa pe valoarea adăugată” și formarea înregistrărilor pentru carnetul de achiziții se realizează cu ajutorul Generatorului. Document de înscrieri în carte de achiziție. Am folosit deja acest document pentru a deduce TVA-ul prezentat de furnizorul de echipamente Milling Plant, vezi sarcina 9-8. În acest sens, sarcina curentă se propune să fie realizată independent, folosind ca model soluția sarcinii nr. 9-8.

Rezultat După completarea automată a documentului Generarea înregistrărilor din cartea de cumpărături începând cu 12 februarie 2012, în secțiunea tabelară a documentului „Deducerea TVA la valorile dobândite” trebuie generate patru înregistrări (vezi Figura 9-46).

Ca urmare a înregistrării documentului, ar trebui să fie generate înregistrări pentru aplicarea deducerii (vezi Figura 9-47) și înregistrări pentru carnetul de achiziții, care pot fi văzute în fila TVA de achiziție (vezi Figura 9-48).

–  –  –

SARCINA Nr. 9-32 Este necesar să se verifice că la sfârşitul zilei de 12 februarie 2012 nu există sold la contul 19 „TVA la valori dobândite” (Fig. 9-49).

–  –  –

SARCINA Nr. 9-33 Folosind documentul „Ordin de plată”, pregătiți ordinul de plată nr. 5 din 15 februarie 2012 pentru plata lucrărilor de instalare efectuate de NPO Atlant în conformitate cu actul nr. 21 în valoare de 14.160 de ruble. cu TVA.

–  –  –

SARCINA Nr. 9-34 Folosind documentul „Debit din contul curent”, reflectați executarea de către banca a ordinului de plată nr. 5 din 15.02.2012.

Soluție (sarcinile nr. 9-33, 9-34) Operațiunile privind decontările cu furnizorii au fost deja întâlnite de mai multe ori în cursul îndeplinirii sarcinilor atelierului. În acest sens, nu vom descrie în detaliu modul în care este emis un ordin de plată și, pe baza acestuia, se întocmește un extras de cont bancar. Cu toate acestea, dorim să vă atragem atenția asupra faptului că, atunci când completați un ordin de plată, este necesar să indicați Plata pentru lucrări de instalare în „Poziția fluxului de numerar”.

INFORMAȚIA Nr. 9-13 La data de 15 februarie 2012 a fost emis ordin de plată nr. 6 din 15 februarie 2012 pentru plata lucrărilor de montaj efectuate de organizația CJSC Progress, conform actelor nr. 13 din 6 februarie 2012 și nr. 14 din 11 februarie 2012 pentru o sumă totală de 23.600 de ruble. cu TVA.

–  –  –

SARCINA nr. 9-35 Folosind informațiile nr. 9-14, reflectați executarea de către banca a ordinului de plată nr. 6 din 15 februarie 2012 pentru transferul de fonduri în temeiul actelor nr. 13 din 6 februarie 2012 și nr. 14 din 11 februarie 2012 pentru un total de 23.600 de ruble. cu TVA.

Soluție Particularitatea acestei operațiuni este că se emite un singur ordin de plată pentru plata efectuată pe două motive: conform actelor nr. 13 și nr. 14.

– prin panoul de secțiune Banca și casierie Ordine de plată bancară, introduceți un nou Ordin de plată nr. 6 din 15 februarie 2012 pentru întreaga sumă de plată de 23.600 de ruble, indicând scopul plății în câmpul: „Plata prin: Act Nr. 13, Actul Nr. 14”;

– folosind butonul Creare pe baza, deschideți formularul Retragere din cont curent (creare);

– modificarea datei la 15.02.2012;

– specificați Tipul Operațiunii – Plată către furnizor;

– în atributul Cont bancar, specificați contul curent în care se face plata (un element al directorului de conturi bancare).

În secțiunea tabelară Defalcarea plăților, utilizați butonul pentru a deschide linia pentru introducerea primului rând și indicați în ea datele de plată conform Legii nr. 13:

- la rubrica Contract de contrapartida - Legea nr. 13 din 02/06/2012 (element din cartea de referinta Contracte de contrapartida);

– la rubrica Suma plată - 11 800,00;

- în coloana Poziție cash flow - Plată pentru lucrări de instalare (un element al directorului Cash flow-post);

- coloanele rămase vor fi completate automat;

– prin copiere introduceți w deodată:

(6000 - 1400 - 1400 - 500) x 13% = 351 ruble.

Pe baza informațiilor privind deducerile fiscale ale lui Shurupov E.L., putem verifica corectitudinea calculului impozitului pe venitul personal efectuat pentru acesta:

(10000 - 1400) x 13% \u003d 1118 ruble.

După cum puteți vedea, programul calculează corect și reflectă valoarea impozitului în contabilitate, ceea ce indică faptul că informațiile de referință despre angajați au fost completate corect.

Să continuăm luarea în considerare a postărilor generate de document (Fig. 12-21 (b)).

Cheltuieli generale de afaceri din împrumutul diferitelor subconturi ale contului 69:

69.01 „Decontări pentru asigurări și asigurări sociale” - în ceea ce privește contribuțiile la asigurările sociale obligatorii în caz de invaliditate temporară și în legătură cu maternitatea;

69.02.1 „Parte asigurare a pensiei de muncă” - în ceea ce privește contribuțiile la asigurarea obligatorie de pensie, care formează partea de asigurare a pensiei de muncă;

69.02.2 „Partea fundamentală a pensiei de muncă” - în ceea ce privește contribuțiile la asigurările obligatorii de pensie, formând partea capitalizată a pensiei de muncă;

69.03.1 „Fondul federal de asigurări medicale obligatorii” - în ceea ce privește primele de asigurare pentru asigurarea medicală obligatorie creditate la bugetul Fondului federal de asigurări medicale obligatorii;

69.11 „Calcule pentru asigurarea obligatorie împotriva accidentelor de muncă și boli profesionale» - în ceea ce priveşte contribuţiile pentru asigurarea obligatorie împotriva accidentelor de muncă şi bolilor profesionale.

–  –  –

Să verificăm corectitudinea acumulării contribuțiilor pentru departamentul de Contabilitate. Fondul de salarii pentru această unitate s-a ridicat la 14.000 de ruble. Contribuțiile la fondul de asigurări sociale (FSS) în 2012 se ridică la 2,9% din statul de plată, prin urmare, valoarea contribuțiilor la FSS este de 406 ruble. Este aceasta suma pe care o vedem in afisarea pe creditul contului 69.01 la debitul contului 26 pentru obiectul contabil Contabilitate.

În mod similar, puteți verifica alte sume de detașare.

SARCINA Nr. 3-4 Calcularea salariilor pentru angajații subdiviziunii „Magazin de tâmplărie” pentru luna februarie 2012 folosind documentul „Stalari”.

Soluție Finalizați singur sarcina, se recomandă să utilizați soluția sarcinii nr. 12-11 ca probă.

Rezultat În cazul în care sarcina este finalizată corect, formularul din documentul Salarizare pentru angajați Nr.2 din 28 februarie 2012 „trebuie să arate ca cel prezentat în Fig. 12-22.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate Pic. 12-22.

Acumulări către angajații unităților de producție La înregistrarea documentului Salarizare din data de 28 februarie 2012, trebuie generate înregistrările contabile prezentate în Fig. 12-23:

(a) privind calculul salariilor pentru angajații unităților de producție;

(b) cu privire la calculul impozitului pe venitul persoanelor fizice pentru angajații unităților de producție;

(c) pentru calcularea primelor de asigurare din fondul de salarizare pentru salariații unităților de producție.

–  –  –

Rețineți că costurile salariale pe contul 25 sunt grupate doar pe departamente, iar pe contul 20.01 - pe departamente și tipuri de produse.

Dacă, la îndeplinirea sarcinii, se dovedește că detașările pentru angajații individuali nu sunt generate, este necesar să se verifice corectitudinea completării directorului de angajați din fila Altele, unde metoda de reflectare a salariului acestui angajat în contabilitate este setat.

Pe fig. 12-23 (b) arată afișările pentru calculul impozitului pe venitul persoanelor fizice. Este necesar să verificați sumele primite cu sumele afișărilor prezentate în figură. În cazul în care nu se potrivesc pentru unii angajați, este necesar să se verifice corectitudinea introducerii cererilor lor pentru deduceri.

De asemenea, trebuie menționat că angajatul Krokhin D.Yu. nu se percepe impozitul pe venit. Acest lucru se datorează faptului că, cu un salariu de 5.000 de ruble, are trei copii, iar deducerea care i se oferă depășește valoarea salariului. Deci, impozitul pe venit personal nu a fost perceput de angajatul Krokhin D.Yu destul de rezonabil.

–  –  –

Orez. 12-23(c). Înregistrări contabile pentru calcularea primelor de asigurare.

Pentru unii angajați (Izyumov Timur Romanovich, Kostylev Kai Fedorovich, Krokhin Dmitry Yuryevich, Parfenyuk Ivan Yuryevich, Polerov Oleg Osipovich), partea finanțată a pensiei de muncă nu se acumulează. Acest lucru se datorează faptului că, pentru persoanele născute în 1966 și mai mult, contribuțiile la partea finanțată a pensiilor de muncă nu se acumulează în conformitate cu legislația în vigoare.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate

Întocmirea unui stat de plată pentru plata salariilor Întocmirea documentelor pentru plata salariilor prin casierie sau transfer în contul personal al angajatului din programul 1C: Contabilitatea se efectuează, respectiv, cu ajutorul documentelor Declarație de plată a salariilor prin casierie (Sectiunea Panoul Angajati si salarii din Declaratie catre casier) sau Declaratie de plata a salariilor prin banca (Sectiunea Panoul Angajati si Salarii Vedomosti catre Banca).

SARCINA Nr. 12-13 Întocmirea unui stat de plată pentru plata în martie 2012 a salariilor către angajații diviziilor administrative pentru luna februarie 2012 prin casieria organizației.

– prin Panoul Secției Angajați și salarii al Vedomoștilor către casierie, afișați lista documentelor Vedomoștilor pentru plata salariilor prin casierie;

- prin meniul Toate acțiunile Creare (fie făcând clic pe pictograma de pe bara de instrumente, fie prin comanda Creare din meniul contextual, fie apăsând tasta Inserare tastatură) deschideți formularul de introducere a documentului Salarizare prin casa de marcat (creare ).

În antetul formularului de document, trebuie să:

– în atributul Data, introduceți data 28.02.2012;

- in detaliile Lunii de angajare, precizati - martie 2012;

- în atributul Subdiviziune, specificați Administrativ (prin alegerea din directorul Subdiviziune Organizațională);

– în atributul Plătire, lăsați valoarea implicită a Salariu pe lună;

– efectuați completarea automată a părții tabelare a documentului folosind butonul.

Ca urmare, toți angajații diviziilor administrative vor fi incluși în partea tabelară (Fig. 12-24). După aceea, puteți înregistra documentul în baza de informații făcând clic pe butonul (Salvare).

–  –  –

Coloana Plătibile va afișa suma plătibilă fiecărui angajat. Suma totală plătibilă conform acestei declarații este de 21491,00 ruble.

Făcând clic pe butonul Imprimare, puteți crea diverse forme de documente imprimabile:

Decontare și salarizare (formular nr. T-49);

Stat de plată (Formular nr. T-53).

format formă tipărită documentul Starea de plată este prezentat în fig.

După finalizarea tuturor acțiunilor descrise, închideți formularul documentului Fișă de plată a salariilor prin casa de marcat făcând clic pe butonul Postați și închideți.

SARCINA Nr. 12-14 Întocmirea unui stat de plată pentru plata salariilor prin casieria organizației către angajații unității „Tâmplărie” pentru luna februarie 2012.

Soluție Finalizați singur sarcina, se recomandă să utilizați soluția sarcinii nr. 12-13 ca probă.

Rezultat În cazul în care sarcina este îndeplinită corect, formularul completat al documentului Salariu plătit de organizații nr. 2 din 28 februarie 2012 trebuie să aibă formularul prezentat în fig. 12-26 i.e. suma de plătit ar trebui să fie de 65864,00 ruble.

–  –  –

Plata salariilor în conformitate cu statul de plată Pentru a plăti salariile prin casieria organizației, trebuie mai întâi să primiți suma necesară de numerar de la bancă. Suma totală a angajărilor și deducerilor poate fi văzută în raportul rezumat al angajărilor și deducerilor, care este disponibil prin secțiunea Rapoarte angajați și salarii Rezumatul angajărilor și deducerilor. După efectuarea operațiunilor de acumulare și deducere a salariilor pentru luna februarie 2012, rezumatul angajărilor și deducerilor va avea forma prezentată în fig. 12-27. Din această declarație vedem că: valoarea salariilor acumulate pentru februarie este de 96.000,00 ruble; Tranzacții comerciale acumulate în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultatele impozitului pe venitul personal plătit la buget este de 8645,00 ruble; suma plătibilă angajaților organizației este de 87.375,00 ruble.

Orez. 12-27. Raport de sinteză privind angajamentele și deducerile pentru luna februarie 2012 INFORMAȚIA Nr. 12-4 1. 03.03.2012 numerar în valoare de 87.355,00 ruble a fost retras din contul de decontare al CJSC EPOS în CJSC Nefteprombank prin cecul nr. 7501. pentru plata salariilor pe luna februarie către angajații organizației.

Pentru numerarul primit a fost emis un ordin de primire de numerar nr. 6 din data de 03.03.2012, debitarea fondurilor din contul curent se reflectă în extrasul de cont:

–  –  –

SARCINA Nr. 12-15 Înregistrați operațiunea de primire a numerarului de la bancă conform ordinului de numerar primit nr. 6 din 03.03.2012 în valoare de 87.355,00 ruble.

Soluție Operațiunea de obținere a numerarului de la bancă ne-a întâlnit deja în cursul îndeplinirii sarcinilor Atelierului. În acest sens, se propune realizarea independentă a acestei sarcini, concentrându-se pe rezolvarea sarcinilor 6-6.

Pentru a rezolva această sarcină veți avea nevoie de:

1. La primirea numerarului la casierie (informații nr. 12-13), emite un ordin de primire numerar nr. 6 din 03.03.2012.

2. Postați o comandă în numerar.

3. Verificați postările generate.

4. Verificați conformitatea extrasului bancar din 03.03.2012 cu informațiile despre extrasele bancare generate de program.

INFORMAȚIA Nr. 12-5 03.03.2012 casierul a plătit salarii angajaților Doskin E.D. și Shurupov E.L. în conformitate cu statul de plată nr. 1 din 28 februarie 2012 în valoare de 14.531,00 ruble.

Churbanov V.A. nu a primit salarii, despre care s-a făcut o notă corespunzătoare în statul de plată.

SARCINA № 12-16 Reflectarea operațiunii de depunere a salariilor Churbanova V.A.

Pentru a depune salariul unui angajat, urmați acești pași:

– prin Panoul Secției Angajați și salariu Depozit salarial deschide lista documentelor Depozit sume neachitate;

– prin meniul Toate acțiunile Creare (fie făcând clic pe pictograma din bara de instrumente, fie prin comanda Creare din meniul contextual, fie apăsând tasta Inserare tastatură) deschideți formularul de introducere a documentului Depunere (creare);

- completați Fișa de detalii selectând din listă Fișe pentru plata salariilor prin casierie - fișa nr. 1 din 28.02.2012.

- introduceți o nouă linie în partea tabelară a documentului cu butonul, în coloana Angajat, selectați valoarea Churbanov Viktor Aleksandrovich (Fig. 12-28);

Rezultatul Afișarea documentului de depozit va duce la formarea unei înregistrări la debitul contului 70 și la creditul contului 76 în valoare de salariu acumulat de 6960 de ruble. Postarea generată de document este prezentată în fig. 12-29 Fig. 12-29. Afișarea pe depunerea salariului salariatului INFORMAȚIA Nr. 12-6 Pentru salariile plătite conform declarației nr. 1 din 28 februarie 2012, a fost emis un mandat de numerar de cont nr. 3 din data de 3 martie 2012 în sumă de 14.557,00 ruble. Extrasul a fost transferat departamentului de contabilitate.

SARCINA Nr. 12-17 Emiterea unui mandat de cheltuială în numerar Nr. 3 din data de 03.03.2012 pentru suma plătită conform declarației nr. 1 din 28.02.2012. Înregistrați fluxul de numerar în contabilitate.

- in lista deschisa a Vedomosti pentru plata salariilor prin casa de marcat se selecteaza cu cursorul documentul Salariu platibil de organizatii nr. 1 din 28.02.2012;

– în bara de instrumente, faceți clic pe butonul Creare pe baza și selectați comanda Comandă numerar de ieșire.

Se va deschide forma unui nou document Cash Outlet Order pentru a reflecta plata salariilor, parțial completat cu datele din documentul de bază. În formular, trebuie să indicați suplimentar:

Capitolul 12

- data întocmirii documentului - 03.03.2012;

- elementul fluxului de numerar Salarii (element al directorului Elemente fluxului de numerar).

Ca rezultat, formularul ar trebui să aibă forma prezentată în Fig. 12-30.

Orez. 12-30. Forma unui mandat de cont în numerar pentru plata salariilor conform extrasului

- in Emisiunea solicitata - Conform declaratiei nr. 1 din 28.02.2012;

- în Motivul necesar - salariul pentru luna februarie 2012;

- in Anexa solicitata - Starea de plata nr. 1 din 28 februarie 2012.

După aceea, postați documentul și închideți formularul făcând clic pe butonul Postați și închideți.

Rezultat La efectuare se vor genera înregistrări contabile pentru sumele emise conform extrasului, pentru fiecare angajat separat, (Fig. 12-31).

De asemenea, este important să se acorde atenție faptului că, după finalizarea calculelor din Statul de plată pentru plata salariilor, programul va bloca posibilitatea de a face orice modificări în documentul de salarizare prin intermediul casieriei Nr. 1 din 28 februarie. , 2012. După aceea, documentul nu poate fi corectat, reînregistrat, postat sau anulat. În formularul de document, butoanele care controlează aceste funcții vor fi dezactivate.

Încercările de a efectua acțiuni legate de modificarea documentului sau a stării acestuia vor avea ca rezultat următorul mesaj.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate

Dacă, totuși, a devenit necesar să faceți modificări acestui document, de exemplu, pentru a corecta data, atunci mai întâi trebuie să anulați înregistrarea documentului Comandă de ieșire în numerar, care reflectă plata conform acestei declarații, apoi anulați afișarea Documentului de plată a salariilor prin casieria nr.1 din data de 28.02.2012. După aceea, puteți face modificările necesare în document, îl puteți încărca și apoi puteți încărca documentul Comanda de ieșire în numerar, care reflectă plățile din această declarație.

Orez. 12-31. Evidențele contabile pentru operațiunea de plată a salariilor SARCINA Nr. 12-18 03.03.2012 salariile conform statelor de plată Nr. 2 din data de 28.02.2012 au fost achitate integral.

Este necesară emiterea unui mandat de cheltuială în numerar nr.4 din data de 03.03.2012 pentru suma plătită conform declarației nr.2 din data de 28.02.2012.

Soluție Finalizați singur sarcina, se recomandă să utilizați soluția sarcinii nr. 9-6 ca probă.

Rezultat Dacă sarcina este finalizată corect, formularul documentului Ordin de ieșire numerar trebuie să aibă formularul prezentat în fig. 12-32.

–  –  –

Publicarea documentului ar trebui să conducă la formarea a 12 înregistrări de plată a salariului pentru fiecare angajat inclus în documentul Salarizare prin casieria nr. 2 din 28 februarie 2012 (Fig. 12-33).

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate Pic. 12-33. Afișări document Ordin de numerar de cheltuieli nr. 4 din 03.03.2012 pentru plata salariilor pe luna februarie 2012 conform declarației nr. 2 din 28.02.2012.

Întocmirea fișelor de plată Pentru a verifica calculele de salarizare, fiecărui angajat i se dă lunar o fișă de plată. Conține informații despre angajamente, deduceri și plăți efectuate către angajat în luna curentă.

În programul 1C:Contabilitate, fișele de plată sunt generate folosind un raport de salariu specializat, care este disponibil prin secțiunea Fișă de plată pentru angajați și rapoarte salariale.

În mod implicit, borderourile de plată sunt generate imediat pentru toți angajații organizației pentru perioada specificată. Dacă este necesar, în parametrii de generare a raportului, puteți seta criterii de selecție pentru organizații, departamente și anumiți angajați pentru a include date care îndeplinesc anumite condiții în raport.

–  –  –

SARCINA № 12-19 Generați o fișă de salariu pentru februarie 2012. pentru muncitoarea Shurupova E.L.

– prin Panoul Secțiunii Angajați și Rapoarte salariale Fișă de plată pentru a deschide formularul de raportare a borderoului de salariu;

– în panoul de selecție (panoul din dreapta) setați condiția de selecție Angajat Ravno Evgeniy Shurupov (element din directorul Angajații).

Raportul (Fig. 12-34) va arăta că Shurupov E.L. în februarie, s-au acumulat 10.000,00 de ruble, din suma acumulată au fost calculate pentru deducere 988 de ruble. impozitul pe venitul personal. Datoria față de angajat la sfârșitul lunii este de 9012,00 ruble. această sumă a fost plătită lui Shurupov E.L. 03.03.2012 (vezi documentul Salariu plătit de organizații nr. 1 pentru 28.02.2012).

–  –  –

Lista de verificare pentru capitolul 12

1. Ce directoare ale programului sunt folosite pentru organizarea contabilității analitice pe conturile decontărilor cu personal pentru salarii, conturi de decontare de asigurări sociale și contul de impozit pe venitul persoanelor fizice?

2. Cum se stabilește un program de alocare a salariului unui anumit angajat în conturile de cost corespunzătoare, cu analiticele date?

3. Cum este înființat programul pentru calcularea impozitului pe venitul personal individual pentru fiecare angajat.

4. Cum se stabilește un program de alocare a contribuțiilor la fondurile de asigurări sociale către conturile de cheltuieli corespunzătoare, cu o anumită analiză?

5. Ce tipuri de angajamente (deduceri) pot fi configurate în program pentru fiecare angajat în parte? Cum?

6. Ce informații de referință despre angajat este esențială pentru calcularea corectă a salariilor, contribuțiilor la fondurile de asigurări sociale, impozitului pe venitul personal?

7. Ce documente ale programului asigură introducerea tranzacțiilor comerciale pentru salarizare, contribuții la fondurile de asigurări sociale, acumularea impozitului pe venitul persoanelor fizice?

8. Ce instrumente de program vă permit să accelerați procesul de introducere a documentelor de plată pentru angajații organizației?

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate

9. Ce documente ale programului asigură introducerea tranzacțiilor comerciale pentru plata salariilor, transferul contribuțiilor la fondurile de asigurări sociale și impozitul pe venitul personal acumulat?

10. Ce documente de program asigură intrarea tranzacțiilor comerciale pentru depunerea salariilor?

11. Ce rapoarte și declarații de specialitate sunt prevăzute în programul de implementare a operațiunilor de contabilitate a salariilor?

12. În ce rapoarte standard pot obține informații despre decontările de salarii cu un angajat.

–  –  –

Procedura contabilă Scopul și rezultatul final proces de producție este eliberarea produselor finite. Produse finite - acestea sunt produse și produse care sunt complet finisate prin prelucrare în această organizație, îndeplinind cerințele standardelor și specificații care au fost certificate în modul prescris și livrate la depozitul de produse finite.

Produsele finite din productie conform bonului de livrare sunt transferate in depozitul de produse finite si trebuie reflectate in contabilitate la costul efectiv.

Este posibil să se calculeze costul real al produselor finite doar la sfârșitul lunii, în timp ce mișcarea produselor are loc zilnic: produsele sunt duse la depozit din producție și expediate cumpărătorilor și clienților.

În aceste condiții, pentru contabilizarea în perioada de raportare, se utilizează o evaluare condiționată a produsului - prețul de reducere, care poate fi folosit ca cost standard (planificat).Există două metode de contabilizare pentru eliberarea produselor finite la standard ( costul planificat):

folosind contul 40 „Resultare produse (lucrări, servicii)”. În acest caz, primirea produselor finite de la unitatea de producție la depozit conform cost planificat se realizează printr-o înscriere în debitul contului 43 „Produse finite” și creditul contului 40 „Realizare produse (lucrări, servicii)”. La sfarsitul lunii se debiteaza cuantumul costului efectiv de productie la debitul contului 40 "Realizare produse (lucrari, servicii)" din creditul conturilor 20, 23, 29. Prin compararea debitului si creditului. cifra de afaceri pe contul 40 la sfarsitul lunii, abaterea costului efectiv de productie al produselor fabricate de la standard se determina (planificat). Suma abaterii cu semnul plus (excesul de cheltuieli) sau cu semnul minus (economii) se repartizează între produsele la care se referă. În special, în raport cu produsele vândute, se debitează suma abaterii din contul 40 „Eliberarea produselor finite (lucrări, servicii)” la debitul subcontului 90.02.1 „Costul vânzărilor neimpozit de UTII”;

fără utilizarea contului 40. În acest caz, eliberarea produselor și semifabricatelor în cursul lunii se realizează prin înregistrări în debitul contului 43 din creditul contului cost de producție (20, 23, 29). Cantitatea de lead-uri, ca și în cazul utilizării contului 40, este determinată la prețuri planificate. La sfarsitul lunii, costul produselor manufacturate si semifabricatelor este ajustat tinand cont de cheltuielile efective efectuate prin scrierea la debit.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate

conturile 43 și 21 din creditul conturilor de cost de producție (20, 23, 29) pentru diferența dintre costul real și cel planificat al produselor fabricate: cu semn plus în cazul depășirii costurilor efective față de cele planificate (depășire), cu un semn minus - în cazul economiilor.

Metoda de contabilizare a ieșirii (folosind contul 40 sau fără utilizarea contului 40) este un element al politicii contabile a organizației și este stabilită în formularul Politica contabilă a organizațiilor, care este disponibil prin secțiunea Contabilitate, taxe, raportare Panoul Setări contabile Contabilitate politică (fila Product output).

În metodologia adoptată în exemplul de instruire, contabilitatea curentă utilizează o evaluare condiționată a produselor finite la costul planificat. La sfârșitul perioadei, această estimare contabilă este ajustată și adusă la costul real (real), care s-a dezvoltat pe baza rezultatelor lucrărilor din perioada de raportare.

Pentru înregistrarea operațiunilor curente legate de transferul produselor finite în depozit și vânzarea acestora, programul prevede documentul Raport de producție pentru tură.

Faptul de transfer al produsului finit

- în atributul Sumă, indicați suma de numerar transferată reprezentantului serviciului de colectare a numerarului - 33276,00 ruble;

- în atributul Cont debit, indicați contul de intrare contabilă corespunzător - 57.01;

– în atributul Cash Flow Items, faceți clic pe butonul pentru a deschide directorul Cash Flow Items și faceți dublu clic pentru a selecta un element din acesta cu numele Cash Delivery to the Bank.

– în Emisiunea necesară, introduceți de la tastatură: Sidorov Albert Vasilievich - reprezentant al serviciului de colectare al CJSC Nefteprombank;

- în Motivul necesar pentru a scrie - livrarea încasărilor în numerar pentru creditare în contul de decontare al CJSC EPOS;

- în detaliile Cererii, indicați - Cererea de contribuție în numerar nr. 1 din 05.03.2012.

–  –  –

Rezultat În cazul în care sarcina este îndeplinită corect, formularul documentului Ordin de numerar cheltuieli nr. 5 din 05.03.2012 trebuie să arate ca cel din fig. 14-15.

–  –  –

Documentul trebuie să formeze o înregistrare în debitul contului 57.01 „Transferuri pe drum”, din creditul contului 50.01 „Casiera organizației” în valoare de 33276,00 ruble.

INFORMAȚIA Nr. 14-7 (sfârșit) 4. La 06.03.2012, a fost primit un extras de cont care confirmă că fondurile în valoare de 32.276,00 ruble au fost creditate în contul de decontare al organizației, primite de la serviciul de colectare al Nefteprombank CJSC.

–  –  –

Tranzacții comerciale în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultate SARCINA Nr. 14-18 Introduceți documentul „Chitanță în contul curent”, înregistrând transferul de fonduri în contul curent al organizației în valoare de 32.276,00 ruble.

Decizia Creditarea fondurilor în contul de decontare al organizației pe baza ordinelor de plată ale contrapărților se înregistrează în program folosind documentul Primire în contul de decontare. Cea mai convenabilă modalitate de a lucra cu documente de acest tip este utilizarea formularului Extrase bancare (panoul de secțiune Bancă și casierie Banca Extrase bancare).

– în formularul Extrase bancare, puteți folosi o pictogramă specială de pe bara de instrumente, sau (ceea ce este echivalent) prin meniul Toate acțiunile Chitanță.

Ca urmare, se va deschide forma documentului Chitanță în contul curent (creare). În acest formular, în primul rând, va trebui să completați câmpul Operation type setând valoarea

Colectare, după care formularul va lua forma corespunzătoare operației selectate. În continuare, veți avea nevoie de:

- corecteaza data curenta pentru data creditarii fondurilor in contul curent conform extrasului - 03/05/2012;

– lăsați valoarea implicită în atributul Cont contabilitate - 51;

- în recuzita Vh. numărul indică numărul cererii pentru o contribuție în numerar - 1, iar în detalii de la - data întocmirii acesteia - 03/05/2012;

– în atributul Sumă, indicați suma creditată în contul curent - 32.276,00 ruble;

- în atributul Cont, indicați contul de intrare contabilă corespunzător - 57.01;

– în atributul Cash Flow Item, faceți clic pe butonul pentru a deschide directorul Cash Flow Items și faceți dublu clic pentru a selecta un element din acesta cu numele Cash Deposit la bancă;

Ca rezultat, forma ar trebui să ia forma prezentată în Fig. 14-16.

Întrucât suma ordinului de plată este creditată în contul de decontare, documentul poate fi înregistrat și poate fi generată o înregistrare contabilă pe acesta.

–  –  –

Operațiuni comerciale în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, soluții, rezultate Eliberarea produselor preplătite INFORMAȚII Nr. 14-8 23.01.2012 de la cumpărător - CB „Top-Invest” a primit un avans în baza contractului Nr. 2-PK în suma de 200.600,00 ruble.

Pe 28 februarie 2012, următoarele produse au fost expediate cumpărătorului:

–  –  –

SARCINA Nr. 14-19 Folosind documentul „Vânzări de bunuri și servicii”, întocmește o factură nr. 4 din 28 februarie 2012 pentru eliberarea produselor CB „Top-Invest”.

– prin secțiunea Panoul Achiziții și vânzări Vânzări Vânzare de bunuri și servicii afișați forma unei liste de documente Vânzare de bunuri și servicii;

- prin meniul Toate acțiunile Creare (fie făcând clic pe pictograma de pe bara de instrumente, fie prin comanda Creare din meniul contextual, fie apăsând tasta Inserare tastatură) deschideți formularul de introducere a documentului Vânzări de bunuri și servicii;

- completați formularul de document conform informațiilor nr. 14-8;

– finalizați lucrarea cu documentul făcând clic pe butonul Postați și închideți.

Rezultat După completarea formularului documentului ar trebui să aibă formularul prezentat în Fig. 14-18;

Orez. 14-18. Un exemplu de completare a formularului de document Vânzări de bunuri și servicii nr. 4 din 28.02.2012

Ca rezultat al documentului, ar trebui generate șase înregistrări contabile:

- primele două înregistrări reflectă scoaterea la debitul contului 90.02.1 din creditul contului 43 a costului mărfurilor vândute la costul planificat (o înregistrare pentru fiecare denumire de produs);

Capitolul 14. Contabilitatea vânzărilor de produse finite

- a treia intrare în debitul contului 62.02 și creditul contului 62.01 reflectă compensarea avansului primit;

- a patra și a cincea înscriere reflectă, în debitul contului 62.01 și creditul contului 90.01.1, suma încasărilor din vânzarea fiecărui tip de produs (inclusiv TVA);

- a șasea intrare din debitul contului 90.03 și creditul contului 68.02 reflectă taxa pe valoarea adăugată acumulată pe tip de nomenclatură Birouri, întrucât două unități de produse vândute (tabelul „Director” și tabelul „Gefier”) aparțin același tip de nomenclatură.

SARCINA Nr. 14-20 Întocmește o factură pentru transferul acesteia către cumpărător - CB „Top-Invest”.

– sub forma documentului postat Vânzări de bunuri și servicii” Nr.4 din 28 februarie 2012, faceți clic pe hyperlinkul Introduceți o factură;

- deoarece expedierea produselor se face contra unei plăți în avans primite anterior, atunci în câmpul de tabel Document de plată și decontare, programul indică detaliile ordinului de plată al CB „Top-Invest” pentru transferul plății anticipate: 23/01/ 2012, nr. 44 (vezi informația nr. 7-1);

– închideți și postați documentul făcând clic pe butonul Postați și închideți.

Rezultat Un exemplu de completare a formularului documentului Factură emisă nr. 4 din 28 februarie 2012 este prezentat în fig. 14-19.

Orez. 14-19. Formular document Factura emisa Nr.4 din 28 Februarie 2012 Tranzactii comerciale in 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultate Compensare TVA din avans primit Nr. 1 din 23.01.2012, conform caruia un impozit in cuantum de 30.200,00 ruble a fost imputat la buget.

La postarea documentului Vânzări de bunuri și servicii nr. 4 din 28 februarie 2012, au fost generate înregistrări pentru impozitul acumulat plătit la buget în valoare de 6840,00 ruble. Pentru această sumă de taxă, factura de avans înregistrată anterior în carnetul de vânzări trebuie acum înregistrată în cartea de cumpărare.

Înregistrarea înregistrărilor în carnetul de achiziții în program se realizează cu ajutorul documentului Generare înregistrări carte de achiziție. La inregistrarea acestui document pentru suma impozitului din avansul acceptat spre deducere se inregistreaza o inregistrare pe debitul contului 68.02 si creditul contului 76.AB.

SARCINA Nr. 14-21 Se înscrie în documentul „Formarea înscrierilor din cartea de cumpărături” Nr. 5 din 28 februarie 2012 pentru a se reflecta în contabilizarea deducerii pe factura nr. AB1 din 23 ianuarie 2012.

– prin Secțiunea Panoul Contabilitate, impozite, raportare TVA Formarea înregistrărilor în cartea de cumpărături, deschideți lista documentelor Formarea înregistrărilor în cartea de cumpărare;

– prin meniul Toate acțiunile Creare (fie făcând clic pe pictograma de pe bara de instrumente, fie prin comanda Creare din meniul contextual, fie apăsând tasta Inserare tastatură) deschideți formularul de introducere a documentului Formarea înregistrărilor carte de achiziție (creare );

- in detaliile din indicati data intocmirii documentului - 28.02.2012;

– utilizați comanda pentru a completa automat documentul făcând clic pe butonul Umplere din bara de instrumente a documentului.

Pe baza datelor disponibile, programul va încerca să completeze părțile tabelare situate pe cele patru file ale documentului.

Rezultat Ca urmare a completării automate la fila Deducere TVA din avansuri primite, ar trebui să apară înregistrarea prezentată în Fig. 14-20, iar în timpul înregistrării a fost generată o înregistrare contabilă pentru deducere (Fig. 14-21).

Orez. 14-20. Înscrierea deducerii în document Formarea înregistrărilor în cartea de cumpărături

–  –  –

Formarea Registrului de vânzări pentru februarie După ce am reflectat în baza de informații toate operațiunile de vânzare a produselor pentru luna februarie, puteți utiliza raportul Registrul de vânzări pentru a genera un registru de vânzări și pentru a vă asigura că totul este reflectat corect în contabilitate.

SARCINA Nr. 14-22 Formați cartea de vânzări pentru februarie 2012.

– prin Secțiunea Panoul Contabilitate, taxe, raportare rapoarte TVA Carnet vânzări, deschideți formularul Raport carte vânzări;

– stabilirea perioadei de generare a raportului – luna februarie 2012;

– faceți clic pe butonul Generare raport.

Rezultat Programul va genera raportul Cartea vânzărilor, raportul va include toate cele patru facturi emise către clienți (Fig. 14-24).

Verificarea cifrelor de verificare:

Costul vânzărilor, inclusiv TVA, s-a ridicat la 222.784,00 RUB.

Costul vânzărilor, fără TVA, a fost de 188.800,00 RUB.

Valoarea TVA-ului pentru februarie 2012 s-a ridicat la 33.984,00 RUB.

Lista de verificare pentru capitolul 14

1. Ce ghiduri de programe sunt folosite pentru organizarea contabilității analitice pentru vânzarea produselor finite?

2. Ce instrumente de program sunt disponibile pentru facturarea clienților?

3. Ce documente de program sunt destinate să reflecte tranzacțiile contabile pentru vânzarea produselor finite?

4. Cum determină programul costul mărfurilor vândute în vânzările de produse finite?

5. Ce documente ale programului prevăd reflectarea înregistrărilor contabile pentru calcularea TVA-ului?

6. Care sunt diferențele în procedurile contabile pentru vânzarea produselor finite pe o plată anticipată primită anterior și cu o plată amânată?

7. Cum se emite și se înregistrează o factură către cumpărător în baza de informații?

8. În ce rapoarte standard puteți vedea informații despre disponibilitatea și consumul produselor finite în depozite?

–  –  –

Procedura contabilă Pentru a contabiliza veniturile și cheltuielile din vânzarea de bunuri (lucrări, servicii) și pentru a identifica rezultatul financiar pentru principalele tipuri de activități, se folosesc subconturile contului 90 „Vânzări”.

Creditul subcontului 90.01 „Venituri” reflectă veniturile din vânzări (în estimare brută), iar debitul subcontului 90.03 „Taxa pe valoarea adăugată” - suma TVA ca parte a încasărilor.

Costul efectiv de producție al produselor vândute este contabilizat în debitul subcontului 90.02 „Costul vânzărilor”.

Cheltuielile de vânzări se contabilizează în debitul subcontului 90.07 „Cheltuieli de vânzări”, iar cheltuielile pentru administrarea organizației (dacă sunt recunoscute integral drept cheltuieli ale perioadei curente) - în debitul subcontului 90.08 „Cheltuieli administrative”.

Profitul sau pierderea se determină prin compararea cifrei de afaceri creditare pe subcontul 90.01 și a cifrei de afaceri debitoare pe subconturile 90.02, 90.03, 90.07 și 90.08 și se reflectă în contabilitate prin înregistrarea în debit (profit) sau credit (pierdere) subcont. -contul 90.09 „Profit/pierdere din vânzări” în corespondență cu subcontul 99.01.1 „Profituri și pierderi din activități nesupuse UTII”.

Această operație se efectuează la sfârșitul fiecărei luni. Astfel, contul 90 în ansamblu ar trebui să aibă un sold zero la sfârșitul perioadei de raportare.

De asemenea, nu ar trebui să existe solduri la sfârșitul lunii pe conturile 25 „Cheltuieli generale de producție” și 26 „Cheltuieli generale”. Vom descrie regulile pentru anularea cheltuielilor generale de producție și de afaceri din conturile 25 și 26 mai târziu în procesul de implementare a operațiunilor cazului de testare end-to-end.

Stabilirea ordinii departamentelor pentru inchiderea conturilor

Pentru a efectua automat procedura de închidere a conturilor pentru afaceri generale și costuri generale de producție, trebuie mai întâi să determinați ordinea departamentelor pentru închiderea conturilor. Acest lucru se realizează folosind documentul Stabilirea ordinii departamentelor pentru închiderea conturilor.

Operațiuni de afaceri în 1C: Contabilitate 8. Sarcini, decizii, rezultate SARCINA Nr. 15-1

Stabiliți următoarea ordine a departamentelor pentru închiderea conturilor:

– Administrare;

- Contabilitate;

- Magazin de tâmplărie.

– trebuie să deschideți formularul Politică contabilă pentru editare (panoul de secțiuni Referințe și setări contabile Setări contabile Politică contabilă)

- în formularul Politică contabilă, accesați fila Lansare produs, în partea de jos a acestui formular există un hyperlink Ordinea departamentelor pentru închiderea conturilor de cost.

- prin meniul Toate acțiunile Creare (fie făcând clic pe pictograma din bara de instrumente, fie prin comanda Creare din meniul contextual, fie apăsând tasta Inserare tastatură) deschideți formularul de introducere a documentului Setarea diviziunilor pentru închiderea conturilor (creare );

– în antetul formularului în cerința de la: indicați că procedura este stabilită de la 01.01.2012;

- in partea tabulara se indica ordinea diviziilor: Administratie, Contabilitate, Tamplarie;

– făcând clic pe butonul Postare și închidere postare și închiderea documentului.

Rezultat Ca urmare a completării formularului documentului Înființarea subdiviziunilor pentru închiderea conturilor (crearea) ar trebui să ia forma prezentată în Figura 15-1.

–  –  –

Acest document nu generează înregistrări contabile, însă, în procesul de efectuare a acestuia, face înregistrări în registrul auxiliar, unde se notează procedura stabilită pentru închiderea conturilor de cost pentru unitățile organizatorice.

Asistent „Închiderea lunii”

Pentru a efectua operațiuni de rutină de identificare a rezultatului financiar, programul pune la dispoziție asistentul Închiderea lunii, care este disponibil prin secțiunea Contabilitate panou, taxe, raportare Perioada Închidere Închidere luni.

Asistentul de închidere a lunii vă permite să:

efectuați toate operațiunile necesare de închidere de sfârșit de lună în ordinea corectă;

finaliza parțial închiderea lunii;

anulează închiderea lunii;

anularea parțială a execuției închiderii lunii;

refuză efectuarea operației în luna curentă (sări);

refuza repetarea operațiunilor efectuate anterior (marcați ca finalizate toate operațiunile înainte de cea selectată);

generarea de rapoarte care explică calculele și reflectă rezultatele operațiunilor de rutină;

vizualizați rezultatele operațiunii programate;

întocmește un raport privind implementarea operațiunilor de rutină.

Asistentul de sfârșit de lună reprezintă un set de operațiuni de rutină care trebuie efectuate la sfârșitul perioadei de raportare. Operațiunile programate sunt efectuate prin documentele de operațiune programată, precum și prin documentele Generare înregistrări în cartea de achiziții, generare înregistrări în cartea vânzărilor, salarii și prime de asigurare.

Lista operațiunilor deservite de asistent se realizează sub forma unei liste de hyperlinkuri. Operațiunile finalizate cu succes sunt afișate în listă cu font verde, nefinalizate

- cu font negru. Făcând clic pe un hyperlink, se asigură o tranziție către documentul (sau lista de documente) care efectuează această operațiune, precum și către lista tranzacțiilor generate de această operațiune (dacă operațiunea a fost finalizată cu succes).

SARCINA Nr. 15-2 Folosind asistentul „Închiderea lunii”, efectuați operațiuni de rutină pentru a închide perioada de raportare pentru ianuarie 2012.

Și capacitatea de a trata și diagnostica afecțiuni patologice, pe baza cunoștințelor...” REZUMAT al disertației pentru gradul de candidat de științe filozofice în specialitatea 09.00.01 – ontologie și teoria cunoașterii Minsk, 2014 Științific...” la problema calității lucrării algoritmilor de urmărire a obiectelor A. A. Shaposhnikov, E. V. Shaposhnikova, A. I. Shaposhnikov Institutul de Cercetare din Tomsk State ... "aer condiționat Telecomanda Instrucțiuni de operare Curățare și îngrijire Condiții de funcționare Caracteristicile dispozitivelor de protecție Sh ... "

«CUPRINS 1. Prevederi generale.. 2. Cerinţe pentru pregătirea profesională a absolventului. 3 3. Formularele atestatului final de stat 6 4. Conținutul și organizarea examenului de stat 6 5. Conținutul și organizarea apărării absolvirii munca de calificare. 7 ANEXE 1. DISPOZIȚII GENERALE 1.1. Programul finalei de stat..."

„Buletinul SibGUTI. 2014. Nr. 4 71 UDC 681.324 Studiul eficienței algoritmilor de control distribuit al interferenței inter-celule în legătura descendentă a rețelelor LTE V.G. Drozdova, A.V. Loshkarev, A.V. Andreev Vn...»

„Revista electronică științifică și educațională a VGSPU „Edges of Knowledge”. nr. 6(40). august 2015 www.grani.vspu.ru De ex. SIDOROVA (Volgograd) DIFICULTĂȚI DE CODIFICARE A NUMELOR GEOGRAFICE ÎN LIMBA RUSĂ (pe exemplul ortografiei cu cratime continue)* Specificul normelor ortografice este considerat...»Material pentru școlile Kaizen de pe site-ul A. Sviyash www.sviyash.ru Continuare studiul particularităților comportamentului uman, merită menționat subiectul dependențelor noastre. Toată lumea aude discuția despre cum să scapi de dependența de droguri, fumat sau aparate de joc. Dar este totul limitat la...”

MINISTERUL EDUCAȚIEI ȘI ȘTIINȚEI AL FEDERATIEI RUSE

UNIVERSITATEA FEDERALĂ SIBERIANĂ

INSTITUTUL TEHNIC KHAKASS - SUCURSALA

FGAOU HPE „UNIVERSITATEA FEDERALĂ SIBERIANĂ”

A.V. Ivashina

IN ABSENTA. Smirnova

Bazele muncii în 1s: Contabilitate 8

Tutorial

UDC 657.1.011.56

Recenzători:

LA FEL DE. Dulesov, doctor stiinte tehnice, cap Departamentul „Tehnologii și sisteme informaționale” al Universității de Stat Khakass. N.F. Katanov;

E.A. Balabanova, candidat la științe economice, specialist principal al Comitetului de stat pentru tarife și energie al Republicii Khakassia.

Fundamentele muncii în 1C: Contabilitate 8: Manual la disciplina „Sisteme informaționale economice orientate pe subiecte” pentru studenții specialității 080801.65 - Informatică aplicată (în Economie) forme de învățământ cu frecvență întreagă și cu frecvență redusă pentru munca de laborator / Comp. A.V. Ivashina, I.A. Smirnova: Krasnoyarsk, SFU, 2010. 222 p.

Tipărit prin decizie

consiliul editorial și editorial al universității

UDC 657.1.011.56

© HTI - filiala SibFU, 2010

INTRODUCERE 5

Capitolul 1. Concepte de bază ale contabilității 5

1.1. Subiectul, metoda și sarcinile contabilității 5

1.2. Reguli contabile de bază 6

1.3. Conturi active 9

1.4. Conturi pasive 10

Capitolul 2. Concepte de bază 1s: întreprinderi 8.1 10

Capitolul 3. Contabilitate în programul „1s: Contabilitate” versiunea 8.1 18

3.1 Pornirea programului 18

3.2 Crearea unui utilizator nou 26

3.3 Întocmirea bazei de informații 31

3.4 Asistent de pornire 38

3.5 Planuri de conturi 50

3.6 Introducerea soldurilor de deschidere 56

3.5 Modalități de înregistrare a tranzacțiilor comerciale 60

3.5 Contabilitatea de casă 67

3.7 Contabilitatea mijloacelor fixe 79

3.8 Contabilitatea materialelor 109

3.9 Contabilitatea bunurilor și serviciilor 120

3.10 Contabilitatea producției, eliberării, vânzării produselor finite 149

3.11 Evidența personalului și a salariilor 175

3.12 Decontări cu persoane responsabile 197

3.13 Contabilitatea imobilizărilor necorporale 205

3.14 Caracteristici ale contabilizării TVA și impozitului pe profit 212

3.15 Sistem de raportare în 1C: Contabilitate 8.1 217

3.16 Operațiuni de reglementare și formarea rezultatelor financiare la sfârșitul perioadei de raportare 224

CONCLUZIA 227

LITERATURA 228

1. Aleksandrova, E. I. 1C: Contabilitatea 8.1 de la zero! [Text] / E. I. Aleksandrova, M. K. Beilin. - Cele mai bune cărți, 2010, 272 p. 228

5. Kharitonov, S.A. 1C: Contabilitate 8 pentru incepatori [Text] / S.A. Kharitonov. - Peter, 1C: Editura, 2009, 384 p. 228

Introducere

Scopul acestui curs este de a studia bazele teoretice ale contabilității în programul 1C:Enterprise 8.1, precum și de a dobândi abilități practice în lucrul cu programul 1C:Enterprise 8.1.

În soluția aplicativă 1C: Contabilitate 8, aceștia pot ține evidența întreprinderilor cu diverse tipuri de activități: comerț cu ridicata sau cu amănuntul, comerț cu comisioane, prestări de servicii, producție sau construcții.

Într-o singură bază de informații, puteți ține evidența activităților mai multor organizații și antreprenori individuali. În acest caz, sunt utilizate directoare comune ale contrapărților, angajaților și nomenclatorului, iar raportarea este generată separat.

Programul sprijină diverse sisteme de impozitare: regim general, STS și UTII.

1C: Contabilitatea 8 stochează informații complete despre contrapărți (informații de contact, conturi bancare, coduri de înregistrare) și angajații organizației (date pașaport, coduri individuale, funcție, salariu).

1C: Contabilitatea 8 generează automat diverse forme de contabilitate și raportare fiscală care pot fi tipărite sau salvate într-un fișier pentru a fi transferate la Serviciul Fiscal Federal.

Acest ghid este împărțit în trei părți. Prima parte tratează probleme generale de contabilitate. A doua parte prezintă elementele de bază ale sistemului 1C: Enterprise, a treia parte descrie în mod direct aspectele reflectării în contabilitate a principalelor tranzacții comerciale.